下图表格为交易软件历史成交记录截图,红方框汇率为结算汇兑比率
佣金=5元*0.8912=4.46(人民币)
印花税=1.96*2000*0.001=3.92 4*0.8912=3.56(人民币)
交易征费=1.96*2000*0.0027%=0.11 0.11*0.8912=0.1(人民币)
交易费=1.96*2000*0.005%=0.2 0.2*0.8912=0.18(人民币)
交易系统使用费=0.5*0.8912=0.45(人民币)
股份交收费=2*0.8912=1.78(人民币)
客户分别在12月5日和12月6日买入港股如下图(ABOSS柜台系统历史成交截图)
12月5日日间成本价计算:
适用参考汇率计算
成交金额:3.468*27600=95716.8(港币) 95716.8*0.91310=87399.01(人民币)
佣金:95716.8*0.0003=28.72(港币) 28.72*0.91310=26.22(人民币)
印花税:95716.8*0.001=95.72(港币) 95.72*0.91310=88(人民币)
过户费(交易费):95716.8*0.005%=4.79(港币) 4.79*0.91310=4.37(人民币)
附加费(交易系统使用费):0.5(港币) 0.5*0.91310=0.46(人民币)
结算费(股份交收费):95716.8*0.002%=2(港币) 2*0.91310=1.83(人民币)
交易规费(交易征费):95716.8*0.0027%=2.58(港币) 2.58*0.91310=2.36(人民币)
总金额=87399.01+26.22+88+4.37+0.46+1.83+2.36=87522.25(人民币)
成本价=87522.25/27600/0.8599=3.688(港币)
12月5日日终清算后成本价计算:
适用结算汇兑比率计算
此处为分笔成交,实际成本比单笔成交大
成本价=85007.78/27600/0.8599=3.582(港币)
如果按买入结算汇兑比率计算,能较为真实反映当天成本
成本价=85007.78/27600/0.88621=3.475(港币)
系统显示相差:(3.688-3.582)/3.688=2.87%
实际相差:(3.688-3.475)/3.688=5.78%
计算举例:
12月16日成本价=(85007.78+83235.9)/54000/0.8654=3.600(港币)
12月20日成本价=(85007.78+83235.9)/54000/0.86770=3.591(港币)
客户又在12月22日买入港股8000股,如下图(清算后)
12月22日参考汇率买入价:0.8674 参考汇率卖出价:0.92100
12月23日参考汇率买入价:0.86780 参考汇率卖出价:0.92140
12月22日买入结算汇兑比率:0.89385卖出结算汇兑比率:0.89455
12月22日日间成本价计算:
成交金额:3.43*8000=27440元(港币) 27440*0.921=25272.24元(人民币)
佣金:27440*0.0003=8.23 8.23*0.921=7.58(人民币)
印花税:27440*0.001=27.44 27.44*0.921=26(人民币)
过户费(交易费):27440*0.005%=1.37 1.37*0.921=1.26(人民币)
附加费(交易系统使用费):0.5*0.921=0.46(人民币)
结算费(股份交收费):2*0.921=1.84(人民币)
交易规费(交易征费):27440*0.0027%=0.74 0.74*0.921=0.68(人民币)
总金额=25272.24+7.58+26+1.26+0.46+1.84+0.68=25309.06(人民币)
12月22日日间成本价=(85007.78+83235.9+25309.06)/62000/0.8674=3.599(港币)
12月22日清算后成本价=(85007.78+83235.9+24581.76)/62000/0.8674=3.586(港币)
12月23日成本价=(85007.78+83235.9+24581.76)/62000/0.8678=3.584(港币)
本文来源:https://www.2haoxitong.net/k/doc/1961170903020740be1e650e52ea551810a6c91a.html
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