农村信用社农户小额贷款存在问题及对策

本 科 毕 业 设 计 论 文

题 目 农村信用社农户小额贷款存在问题及对策

系 别 经济系

专 业 金融学

班 级 教改金融201班 学号 12121045

学生姓名 蔡明明

指导老师 闫奕荣

本科毕业设计（论文）任务书

摘 要

农村信用社作为农村金融改革中推广小额贷款的主力军，对于促进农业结构调整和农民增收，改进农村信用环境，发展地方经济起到了积极的作用。只有各级农村信用社采取有效措施，增加对农户的信贷投入并保证贷款效用的有效发挥，才能真正意义上改进和提高农村金融服务，支持地方经济的发展。农村信用社开办农户小额信用贷款、创立信用村(镇)工作，取得了较好的效果，但还存在着一些问题。本文就这些问题进行分析，并就如何做好农户小额信用贷款发放工作提出对策建议。

关键词：农村信用社 小额贷款 农户

ABSTRACT

Rural credit cooperatives farmers microcredit is a kind of system innovation of rural financial field, is the key to crack the Chinese peasant household loans problem, is one of the important capital supply channels for rural economic development. Rural credit cooperatives as the mainstay of rural financial reforms to promote small loans, to the agricultural structure adjustment, increasing farmers’ income, improving rural credit environment and the development of the local economy plays an important role. Only the rural credit cooperatives take positive and effective measures to increase credit input to the farmers, utility and effective play to loans, can really improve and improve rural financial services, to support the development of rural economy. Rural credit cooperatives farmers microcredit loans, open to create the credit village work, good results have been achieved, but some problems still exist, such as: the risk in the loan, loan interest rates, credit strength is weak, the analysis of these problems, on the present situation of peasant household microfinance, which is common and important problem is analyzed and summarized, and according to the understanding of the domestic policy put forward a series of countermeasures, so as to make the rural credit cooperatives small loans for better and more healthy development.

Keywords: Rural credit cooperatives, small loans, credit village

1 绪论

1.1 研究背景和研究意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究意义

1.2 国内外研究现状

1.2.1 国内研究现状

1.2.2 国外研究现状

1.3 研究的方法和内容

1.3.1 研究方法

1.3.2 研究内容

2 相关概念

2.1 农村信用社的相关概念

2.1.1 农村信用社的概念

2.1.2 农村信用社的性质

2.1.3 农村信用社的特点

2.2 农户小额贷款相关概念

2.2.1 农户小额贷款概念

2.2.2 农户小额贷款由来

2.2.3 农户小额贷款原则

3 国外小额贷款的发展及启示

3.1 国外小额贷款简介

3.2 国外小额贷款的理念

3.3 国外小额贷款的模式

3.3.1 孟加拉乡村银行模式

3.3.2 印度尼西亚人民银行乡村信贷部模式

3.4 国外小额贷款发展对中国的启示

4 中国农村信用社农户小额贷款发展的现状和问题

4.1 中国农村信用社农户小额贷款发展历程

4.2 中国农村信用社农户小额贷款发展现状

4.3 中国农村信用社农户小额贷款发展中存在的问题

4.3.1 贷款风险大

4.3.2 内部经营管理中存在的问题

4.3.3 小额贷款缺乏政策扶持

4.3.4 农村信用环境差

5 农村信用社农户小额贷款存在问题的对策建议

5.1 建立风险分担机制

5.2 加强农村信用社自身建设

5.3 加大政府的扶持力度

5.4 优化农村信用环境

5.5充实和丰富农户小额贷款品种

结论

致谢

参考文献

外文原文及翻译

1 绪 论

小额信贷是中国农村金融发展的重要内容,对新农村的建设起到了重要作用。农村小额信贷从1993年发展至今,主要由一些金融机构和非政府组织来提供 业务,当前主要包括农村信用社办理的农户小额贷款和联保贷款,农业银行办理的扶贫贷款以及一些非政府组织办理的小额贷款和扶贫基金等三种类型。尽管中国已相继出台 一些措施来提高农村小额信贷业务的服务和管理水平,可是当前依然存在一些问题,比如资金供给不足、行政干预严重、支农措施与农户需求不匹配等,有鉴于此,本文对中国 农村小额信贷面临的问题进行分析并提出相应的对策。

1.1选题背景及研究意义

1.1.1选题背景

20世纪60年代开始，不少发展中国家和国际组织一直在试图为低收入阶层提供信贷服务。但由于始终没有探索到既能为穷人提供信贷服务，又能解决信贷机构的自我生存的途径。 

在20世纪70年代至80年代，一些为穷人提供小额信贷服务的项目和机构，在吸取以往教训的基础上经过不断的努力，取得令人鼓舞的成绩。 

前世行行长沃尔芬森教授曾经这样说过：小额信贷项目给全世界最贫困的村庄和人群送去了市场经济的震荡，这种有效消除贫困的信贷方式让全球的穷人和处于困境的弱势群体经过自己的劳动有尊严地走出了贫困。 

从中国大陆的视角观察，发展小额信贷，对于发展农村金融、缩小城乡收入差距、改变区域发展不平衡的局面，有着重大的意义。当前，“三农”问题已经成为制约中国社会经济持续发展的致命“短板”，在“三农”问题中，促进农民收入持续增长是有效解决“三农”问题的关键。经济理论和实践一度告诫我们，农民收入的增长离不开金融的支持。因此，发展农村小额信贷己经成为关系中国经济全局的一个重要因素。可见，研究中国农村小额信贷可持续发展的问题具有重要的现实意义。 1月，中央1号文件明确提出“有条件的地方，能够探索建立更加贴近农民和农村需要，由自然人或企业发起的小额信贷组织”， 4月国务院发布了《关于 深化经济体制改革的意见》，更加明确提出：“探索发展新的农村合作金融组织，继续扩大农户小额信用贷款和农户联保贷款”。

1.1.2 研究意义

本文是在国家大力发展“三农”业务，提高农民收入的社会大背景下，经过总结国际小额信贷的成功经验，结合农村信用社农户小额贷款的管理体系和发展模式进行里剖析，在贷款定价方面进行了探索，并提出风险防范的建议和措施。在理论研究与实践操作层面具有以下意义：一是以孟加拉乡村银行为例，分析了国际上小额信贷发展的一般规律，总结可借鉴的成功经验，揭示里其对中国农户小额贷款的发展启示，对于探究中国农户小额贷款的发展轨迹，解决农民资金需求问题具有一定的理论意义。二是研究分析了农村信用社农户小额贷款现行的管理体系和发展模式，对农户小额贷款当前问题进行了探索，提出农户小额贷款存在问题的解决措施。对健全和完善农村信用社农户小额贷款管理体系和信贷管理制度，发展模式，业务实现可持续发展具有积极的实践意义。

1.2国内外研究现状

1.2.1国内研究现状

国内现状及动态：当前中国向农户提供小额贷款的主要有以农村信用社为代表的金融机构、小额贷款组织、民 间借贷(见图1.1)。

图1.1 农户小额贷款来源结构图

Chart1.1 Source of farmer’s amount loans frame

对小额贷款公司的研究始于 进行小额贷款公司试点之后，在小额信贷研究成果的基础上，结合试点中小额贷款公司发展中遇到的障碍展开。在 4月期刊网中以“小额贷款公司”作为关键词输入后仅得到27个搜索结果，其中1篇收录于中国重要会议论文全文数据库，26篇收录于中国期刊全文数据库，中国优秀硕士学位论文全文数据库及中国博士学位论文全文数据库中均无相关文章。截止 12月30日，也无小额贷款公司方面的专著。由此与商业银行类似，可是其它一些贷款则是比较专业化的，比如向小企业和消费者提供的高风险（低信用）贷款。与银行不同，金融公司并不吸收存款；相反，它们的资金来源于长短期债务。

1.2.2国外研究现状

美国的社区银行也是小额信贷成功的典范。根据美国独立社区银行协会的定义，美国社区银行是指一定社区范围内按市场化原则设立、独立按市场化原则运营、主要服务于中小企业和个人客户的中小银行。区域性是美国社区银行的本质特征，即社区银行仅在一定区域范围内提供金融服务。资金主要来源为所在区域的储蓄存款，其信贷资金也主要投向该地区内的建设以及居民生活、经济发展所需，有效缓解了地区资金外流现象，而且推动了该社区的经济发展。社区银行专职于特定区域的金融服务，具有良好的人缘地缘优势，便于和客户之间的沟通，以及获取客户资信信息，易于形成长期稳定的业务合作关系。社区银行的规模普遍较小，一般资产在10亿美元以下，其规模符合社区内居民以及中小企业的市场定位和经营策略。

1.3研究的方法和内容

本文拟采用的主要研究方法有：

1）规范分析和实证分析相结合。对于中国保险代理市场的作用等方面选择相关的理论进行规范研究，在对中国保险代理市场发展的近况进行了相关的实证研究。

2）比较分析法。中国的保险市场起步晚，因此中国的保险代理人更是新生事物，经过对几个典型的发达国家的保险代理市场进行全面的了解，发现国内外保险代理市场的差距，同时发现中国保险代理市场在发展中存在的问题，经过对国外先进的研究成果进行分析，中国便能够借鉴国外成功经验对如何更好的发展中国保险代理市场进行研究。

3）定性分析与定量分析相结合。本文主要采用运用定量分析法对中国保险代理市场进行分析，而使用定性分析法对中国保险代理发挥关键作用这方面进行分析。

4）系统分析法。系统分析法是指一种咨询方法，我们在解决问题的时候，把这个问题看做一个整体，然后再对系统内的其它因素逐个进行综合分析，最后找出能够解决这个问题的可行性法案。

2 相关概念

2.1 农村信用社的相关概念

2.1.1 农村信用社的概念

农村信用合作社指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。农村信用社是独立的企业法人，以其全部资产对农村信用社债务承担责任，依法享有民事权利。其财产、合法权益和依法开展的业务活动受国家法律保护。其主要任务是筹集农村闲散资金，为农业、农民和农村经济发展提供金融服务。依照国家法律和金融政策规定，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。农信社分为以下部门，农信社合作社，农信社国际金融部门，政通农信社培训学校，农信社信贷部门等，是当前有银监会和国务院双重领导的部门。

2.1.2 农村信用社的性质

农村信用合作社是非银行类金融机构，所谓银行类金融机构又叫做存款机构和存款货币银行，其共同特征是以吸收存款为主要负债，以发放贷款为主要资产，以办理转账结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。

农村信用合作社又是信用合作机构，所谓信用合作机构是由个人集资联合组成的以互助为主要宗旨的合作金融机构，简称“信用社”，以互助、自助为目的，在社员中开展存款、放款业务。信用社的建立与自然经济、小商品经济发展直接相关。由于农业生产者和小商品生产者对资金需要存在季节性、零散、小数额、小规模的特点，使得小生产者和农民很难得到银行贷款的支持，但客观上生产和流通的发展又必须解决资本不足的困难，于是就出现了这种以缴纳股金和存款方式建立的互助、自助的信用组织。

农村信用合作社是由农民入股组成，实行入股社员民主管理，主要为入股社员服务的合作金融组织，是经中国人民银行依法批准设立的合法金融机构。农村信用社是中国金融体系的重要组成部分，其主要任务是筹集农村闲散资金，为农业、农民和农村经济发展提供金融服务。同时，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合发展支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。

2.1.3 农村信用社的特点

农村信用合作社作为银行类金融机构有其自身的特点，主要表现在：

1) 农民和农村的其它个人集资联合组成，以互助为

主要宗旨的合作金融组织，其业务经营是在民主选举基础上由社员指定人员管理经营，并对社员负责。其最高权利机构是社员代表大会，负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会。

2) 主要资金来源是合作社成员缴纳的股金、留存的

公积金和吸收的存款；贷款主要用于解决其成员的资金需求。起初主要发放短期生产生活贷款和消费贷款，后随着经济发展，渐渐扩宽放款渠道，和商业银行贷款没有区别。

3) 由于业务对象是合作社成员，因此业务手续简便

灵活。农村信用合作社的主要任务是：依照国家法律和金融政策的规定，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。

2.2 农户小额贷款相关概念

2.2.1 农户小额贷款概念

农户小额信贷是指农村信用社为了提高农村信用合作社信贷服务水平，加大支农信贷投入，简化信用贷款手续，更好的发挥农村信用社在支持农民、农业和农村经济发展中的作用而开办的基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需要抵押、担保的贷款。它适用于主要从事农村土地耕作或者其它与农村经济发展有关的生产经营活动的农民、个体经营户等。（图2.1）

图2.1 农村信用社在农村开展小额信贷宣传

Chart2.1 Propagandize the advantages of small amount loan by rural credit institutions stuffs

2.2.2 农户小额贷款由来

为支持农业和农村经济的发展，提高农村信用合作社信贷服务水平，增加对农户和农业生产的信贷投入，简化贷款手续，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》和《贷款通则》等有关法律、法规和规章的规定，农村信用社于 推出一种新兴的贷款品种——农户小额信用贷款。农户小额信用贷款是指农村信用社基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵押、担保的贷款。

2.2.3 农户小额贷款原则

农户小额信用贷款应遵循的基本原则是：

1) 偿还性：农户小额信用贷款的本质特征是贷款，

偿还性是信贷资金的第一原则。它既不同于一般商业金融的贷款，也有异于国外的一些机构捐助性资金的运作，更不同于财政资金的扶贫补贴。因此，农户小额信用贷款的高收贷率是维持其贷款活动的持续不间断进行的最根本前提。

2) 信用性：农户小额信用贷款服务的基本对象是因

贫困而缺少抵押物和担保人但诚信度较高的农户群体，如果沿袭商业金融的保证制度或采取变相的抵押担保方式作为贷款风险的控制手段，就不能体现农户小额信用贷款的基本特征，其服务性也就失去意义。

3) 投向性：农户小额信用贷款主要用于低收入农户

种植业和养殖业的简单再生产和小规模扩大再生产的资金供给，以及她们小额的生活消费资金。因此，一般的农业生产企业、加工运输企业、工商贸易企业、乡镇企业和农业基础设施建设不是农户小额信用贷款的供给对象，农村信用社也不应凑零为整对一些已形成规模化和专业化农业生产经营企业发放农户小额信用贷款。

4) 方便性：商业银行发放贷款从申贷到放贷有一套

较严格的程序和手续，农户小额信用贷款要做到"手续简便"，就要真正落实小额贷款证的总额控制、授期有效，随时存取、柜台办理的信贷承诺。

5) 自主性：农村信用社不但是小额信用贷款的经营

主体，更是小额贷款风险唯一承担者，按照决策和风险责任统一的原则，贷款授权的期限、利率、额度应由农村信用社作出最终的决策，其它行政主体不能干预，也不能在相关政策和制度上设置间接障碍。

6) “三公性”：为防范小额信用贷款的风险和防止

发放主体"内部人"控制，在对农户信用等级和贷款风险评估时要做到"公开、公平、公正"。由村党政组织、农户代表、信用社员工组成的评估小组是符合农村实际而也有利于"三公"，把评级"原则、标准、程序、条件"公开，有利于评估监督，有利于把非市场价格的资金合理均衡地配置到农村的低收入群体。

7) 量力性：中国各农村信用社的运作环境差异性大，

资金供应关系很不均衡，有的地区农村信用社对负债依存度很高，但负债源又不足，资金供求矛盾突出。因此要按照各信用社负债能力和自身的资产规模量力而行，关键是要搞好集约经营，提高小额信用贷款的营销质量。

3 国外小额贷款的发展及启示

3.1 国外小额贷款简介

Jonathan Morduch （ ）The Economics of Microfinance 中认为小额信贷是一些具有巨大影响力的小思想的集合。19世纪70年代，穆罕默德开始向当地村民提供小额贷款之初，她自己也不明确小额信贷的发展方向。当时国有银行为股东提供信用贷款，却以无效、破产告终，尤努斯却坚信她的穷人客户们将会偿还她的信用贷款，到 年底，她已经拥有6500万客户。尤努斯“乡村银行”的提倡者认为这不但仅是银行业的运动，也是脱贫致富及社会变化方面的革命。

安东尼·桑德斯和玛西娅·米伦·科尼特在Financial Markets and Institutions 一书中，提到：“金融公司的主要作用是向个人和企业提供贷款。金融公司提供的服务包括消费贷款、商业贷款和抵押融资。金融公司的部分贷款（比如商业贷款和汽车贷款）与商业银行类似，可是其它一些贷款则是比较专业化的———比如向小企业和消费者提供的高风险（低信用）贷款。与银行不同，金融公司并不吸收存款；相反，它们的资金来源于长短期债务。”

英国学者Martin对小额信贷做出了如下评论：“尽管绝大多数小额信贷的宗旨都承诺减缓贫困的目标，可是它们面临着不断增加的压力。压力来自三个方面：

第一，它们需要增长以扩大覆盖面，但这不等同于覆盖贫困人口；第二，她们需要增长实现操作的规模经济，以实现金融自负盈亏的目标；第三，捐助者的资金非常有限，为了增长需要得到商业资金。”

3.2 国外小额贷款的理念

小额贷款是一种以低收入阶层为服务对象的小额度、持续性、制度化的信贷服务方式。它主要是向农、牧、渔、各种微型的非农经济体以及小商小贩等发放短期无抵押的小额贷款，而且贷款的发放往往还伴随着一系列的综合技术服务，旨在经过金融服务让贫困农民获得生存与自我发展的机会。小额贷款既是一种重要的扶贫方式，更是一种金融服务的创新。

小额贷款起源于20世纪70年代孟加拉国著名经济学家穆罕默德・尤努斯教授的小额贷款试验。当时，尤努斯

教授在乡村研究中发现，绝大多数村民的贫穷不是因为懒惰和愚昧，而是由于没有初始资金，使她们缺乏改变生活告别贫困的途径与能力。一方面，正规金融机构把渴望贷款的穷人排除在信贷体系之外；另一方面，借助高利贷又会让她们陷入更深的泥潭。为此，1976年８月尤努斯和她的学生在吉大港大学附近的一个小村做了个试验，利用她自己的财产担保说服当地银行向贫困农民提供一些贷款，这些贷款促进了贫困农民的生产自救，受到了村民的热烈欢迎，而且还款率也比较高。这一经验被逐步推广并日臻成熟，并在此基础上于1983年创立了孟加拉乡村银行（也称格莱珉银行,见图3.1），主要从事面向贫困农民的小额贷款服务。经过30年的成功运作，孟加拉乡村银行已经成为当今世界规模最大、效益最好、运作最成功的小额贷款金融机构。

图3.1 格莱珉银行的创办者穆罕默德 尤努斯

Chart3.1 Muhammand Yunus, the founder of Grammen Bank

小额贷款自出现以来，在全球范围内获得了广泛的发展。据世界银行估计，当前在发展中国家有7000多家小额贷款机构，为1600万贫困人口提供信贷服务，全球小额贷款周转金估计达25亿美元。按照首要经营目标的差异，小额贷款可分为福利主义和制度主义。

3.3 国外小额贷款的模式

3.3.1 孟加拉乡村银行模式

孟加拉乡村银行（简称GB）主要向贫困农民，特别是妇女提供存、贷款、保险等综合业务，实行贷前、贷中、贷后全程管理。GB的运作系统由两部分组成：自身机构，分为４级：总行，分行，支行，营业所；贷款人机构，分为３级，即中心，小组，贷款人。以小组为基础的农民互助组织是GB模式的支柱，按照“自愿组合，亲属回避，互相帮助”原则，一般５人组建一个小组，形成“互助、互督、互保”的组内制约机制，一个组员不还款，整个小组就失去再贷款资格；另外，贷款人和GB还要各拿出少量资金，共同建立救济基金，用于紧急情况时帮助借款人。５至６个小组建立一个中心，定期召开会议，检查贷款项目落实和资金使用情况，办理放、还、存款等手续，交流项目经验与致富信息，传播科技知识。

GB提供的小额短期贷款，每笔一般在100到500美元额度之间，无需抵押，但要求贷款人分期还贷，每周还贷１次，１年之内还清，同时还要求贷款人定期参加中心活动。对于遵守银行纪律、在项目成功基础上按时还款的农民，实行连续放款政策。

作为非政府组织的GB，自1998年起不再接受政府和国际机构的资金援助，成为真正自负盈亏的商业机构，当前共有1个总行，12个分行，108个支行，1195个营业所，1.2万名员工，实行商业化运营，内部推行以工作量核定为中心的成本管理，为６万个贷款人中心，40万个贷款人小组，312万贫困农民提供服务，还款率超过98％。虽然GB的贷款种类已经扩大到７到８种，期限也扩大到２到 ，但依然实施每周还款制，促使贷款人勤俭持家，开辟财源，注重理财。

3.3.2 印度尼西亚人民银行乡村信贷部模式

印尼人民银行（Bank Rakyat Indonesia）是一家历史超过百年的国有银行。在20世纪70年代，该行根据国家要求，对从事稻米等农作物生产的农民发放有政府补贴的小额贷款。到了80年代，3600家农村小额贷款单位年年亏损，陷入经营危机。1983年，印度尼西亚开始进行金融改革，政府放松了金融管制，取消贷款补贴，BRI也引进了新的小额贷款管理办法。在1984年成立乡村信贷部 （BRI—UD），成为独立运营中心。BRI—UD３年即实现收支平衡，５年后开始赢利，并保持了较高的还款率，成为印度尼西亚最大的小额贷款机构，同时也使ＢＲＩ从一个需要大量国家财政补贴、亏损严重的国有银行变为一个成功的商业银行。

BRI—UD总部对央行和财政部负责，下设地区人民银行、基层银行和村银行。村银行是基本经营单位，独立核算，自定贷款规模、期限和抵押，具体执行贷款发放与回收。实行内部激励机制，每年分配经营利润的10％给员工。实行商业贷款利率（年利率32％），如贷款者在６个月内都按时还款，银行将每月返回本金0.5％作为奖励；储蓄利率根据存款额确定，存款越多，利率越高。

BRI—UD因此吸收了印度尼西亚农村约3300万农民手中的小额游资，储蓄成为其主要的贷款本金来源。鼓励储蓄的措施和适当的存贷利差，激发了银行发放和经营贷款的积极性，使其信贷收入完全覆盖其运营成本，并经过所获利润不断拓展业务的深度和广度。同时，经过缩短贷款审批时间、保持最少日常账目簿、流动服务等方式降低了运营成本，确保了BRI—UD的可持续发展。以GB为代表的福利主义小额贷款关心扩大贫困人口的存款和贷款，强调改进其经济和社会地位；以BRI—UD为代表的制度主义小额贷款则强调信贷管理和财务上的可持续性。可是，这两种模式的差异主要是程度上的而不是性质上的，制度主义小额贷款同样也关心扩大贫困人口的存款和贷款，福利主义小额贷款同时也注重机构的可持续性。强调增长、效率和赢利，已成为当前国际小额贷款机构的发展趋势。

由于各国国情不同，提供小额贷款的机构也具有多样性。按照小额贷款的运作方式，还可将其分成NGO模式；正规金融机构模式；正规金融机构＋农民互助组织模式和国家小额贷款批发基金模式。

创始于1991年的印度国家农业和农村发展银行（NABARD）与非正规农民互助组（SHG）的结合，是正规金融机构＋农民互助组织模式的典型代表。NABARD经过其员工和合作伙伴（亦称互助促进机构，如NGO、基层商业银行、信用社、农民合作组织、准政府机构等），对由15到20名妇女组成的互助组进行动员和建组培训，互助组内部先进行储蓄和贷款活动，NABARD验收后直接或经过基层商业银行间接向农民互助组发放贷款。NABARD对提供社会中介和金融中介服务的合作伙伴提供能力建设和员工培训支持，并对基层商业银行提供的小额贷款提供再贷款支持。

3.4 国外小额贷款发展对中国的启示

尽管国际上各种小额贷款，在目标、机制、产品、组织结构、运营管理等方面各有特色，但分析其成功的原因，能够找出一些共同的经验。

(一) 自动瞄准机制

小额贷款是以穷人为对象，以提供无抵押贷款为主的金融服务模式。需要这种资金的人，一般都是自身经济状况极端窘迫的贫困农民。以GB为例，它明确规定只有无地（

或无财产的人才有资格成为GB的贷款对象。BRI－UD被视为制度主义的代表，强调贷款管理和财务上的可持续性，可是它的贷款对象依然是传统金融系统无法覆盖的农村中收入较低的20％的人群。这种自动瞄准机制使小额贷款直接瞄准贫困农民，更有孟加拉国等一些国家，从财务分析和社会发展的角度，选择妇女为主要贷款对象。

(二) 小组担保动力机制

缺乏正式抵押品，是贫困农民获得传统金融机构贷款的主要障碍。因此，在自愿基础上建立互助组织，形成小组担保，是一种最常见的替代方式。小组担保经过内部对执行合同的强制和组员之间彼此的监督，达到降低违约率、提高还贷率的目的。小组成员的身份建立起相互支持与保护，小组与小组之间的竞争意识也激励着每一个成员都要有所作为。内部监督不但减少了银行工作量，外化了银行成本，还增强了每个贷款人的自身能力。这种自助小组不但是贷款传递的渠道，也是交换思想的论坛。因此，小组担保动力机制是很多小额贷款项目成功的关键。

(三) 市场化运作机制

1. 信贷行为商业化国际经验表明，小额贷款的成功

应包括２个方面：一是项目的可持续性，二是项目要有一定的覆盖率。小额贷款是一种经济行为，而不是权宜之计，这就需要小额贷款机构运用各种风险管理工具提高其运营水平。比如，小的贷款规模，一般始于50美元；规律的还款期限，一般为3-12个月的周期；信贷激励制度，即小额贷款机构经过最初小规模贷款，在获得一定偿付后，逐渐增加对该客户的贷款规模；还包括存款保证金、逾期还款处罚等制度和措施。同时，许多小额贷款机构业开发各种迎合市场需要的金融产品，如教育贷款、电话租赁贷款等。这些措施的采用和产品线的扩大，一定程度上减少了金融风险，降低了操作成本，确保了小额贷款机构的可持续发展。

2. 利率标准市场化即坚持小额贷款的市场运作，允

许小额贷款机构根据成本等因素制定合理的利率水平，使其利息收入能够覆盖其运营成本和呆账损失。实践证明，对于那些贫困农民来说，她们根本没有条件从商业银行或其它正规金融机构获得贷款，她们需要贷款易于获得、适合小型经营活动，具有弹性的还款条件以及使用范围多样化，与能否获得贷款相比，贷款利率的高低显得并不重要，只要低于黑市利率，对农民来说就是一个改进。另一方面，小额贷款额度小，还款期短，交易成本高，这种制度设计也保证了非贫困人口不会来挤占这些贷款。因此，各国纷纷从小额贷款市场的供求关系出发，制定了灵活或高于商业贷款但低于高利贷的利率，使利息能覆盖所有成本并略有节余，为可持续发展提供必要的资金支持。

3. 先进的服务手段与配套措施随着信息技术的发

展，各国小额贷款机构均充分利用计算机网络开展业务，改进运营条件，降低运营成本，提高运营效率和市场竞争力。同时，大多数小额贷款机构不但提供金融服务，还提供相关的技术培训和信息服务，从而减少小额贷款项目的风险，提高贷款人的还款能力和理财能力。这样的配套服务不但扩大了小额贷款的实力和影响，也给农民带来了真正的实惠，促进了当地社会发展。

4. 良好的外部环境政府支持是小额贷款获得成功的

前提。金融行业关系着国家的经济安全，因此许多发展中国家都对金融机构和金融活动实行严格管制。初期的小额贷款机构，多是非赢利性组织，不能合法地向客户提供全方位金融服务，特别是不能吸收存款。后来随着小额贷款的成效越来越显著，亚洲和拉美一些国家，如孟加拉国、印度尼西亚、玻利维亚等采取了一系列措施，在态度上宽容支持其发展，在法律上经过制定有关资本充分率、坏账准备金及信息发布等方面的专门法律法规，给予其合法地位。同时还经过免税、贴息贷款等方式给予其资金支持，这些举措使得小额贷款被纳入国家金融体系，并实现了赢利和可持续发展。

国际上小额贷款的实践和经验是我们探索和建立中国小额贷款模式的一条经济节约的道路，实践说明，小额贷款模式的成功需要一些小额信贷本身必须的元素，这些元素在各个小额信贷模式中都存在，它们正是我们需要借鉴和学习的东西。

4 中国农村信用社农户小额贷款发展的现状和问题

4.1 中国农村信用社农户小额贷款发展历程

农村信用社自上世纪 50 年代初期成立以来，历经了60多年的发展历程。在相当长的一个时期，农户小额贷款几乎占据了农村信用社信贷资产的全部，其用途主要为农民家庭生产所需的种子、化肥、农药以及牲畜等简单生产资料。贷款手续原始而又简单，大多是信贷员根据申请人的陈述进行主观判断，认为可行的只需签订一纸借据即可，在《担保法》还没有颁行的年代里，甚至没有任何担保，完全凭借个人信用。这一时期的信贷行为几乎没有什么法律约束，所依据的仅仅是一些行业内部的规章制度。

直至改革开放以后，农村信用社开始逐步介入企业的信贷融资业务，在经受国有企业大批改制和乡镇企业大量倒闭的惨痛教训后，又顺应经济发展的趋势，逐步转向民营企业。特别是自 年国务院启动农村信用社试点改革以来，农村信用社逐步以县为单位统一法人或是组建农商行，很多县级机构组建了专门的公司业务部门，不断追逐着经济热点，热衷于发展大客户，而农户小额贷款逐渐被冷落，业务不断萎缩。虽然大客户贷款受到监管部门最大单户比例、最大十户比例等指标的限制，但往往都能够找到变通的办法，农村信用社的“农村”这一固有属性在渐渐淡化。

但这种城市化必须合理掌握尺度，无限度肓目扩张企业信贷，一头扎进城市市场，丢掉农户小额贷款这个根本将是得不偿失的。由于农村信用社属于农村中小金融机构，在资本实力和风险管理能力上与商业银行完全不可同日而语，在这种情况下进城与各大商业银行展开竞争，是在以己之短搏彼之长，在经济繁荣时期潜藏的风险不会显现，一旦经济出现下行，风险必然显现，而这种风险给农村信用社带来的伤害可能会是致命的。业内有一个公认的定律，就是在贷款总量一定的前提下，贷款户数无限多，风险就趋于无限小，反之亦然。因此说农户小额贷款是农村信用抗御风险的一大法宝。

4.2 中国农村信用社农户小额贷款发展现状

农村信用社在 推行的农户小额信用贷款,被称为农村金融领域的“革命性变革”。农户小额信用贷款(以下简称小信贷款)是指农村信用社基于农户的信誉,在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵押、担保的贷款。它的推行对解决农民贷款难问题、支持农业生产、促进农村经济发展起到了积极的作用,同时也促进农信社贷款质量显著上升、各项业务快速发展,在一定程度上达到了社农“双赢”的理想效果。但在具体实施过程中,由于农村信用环境差、管理手段落后、缺乏科技手段、违规操作及行政干预等因素,使得小信贷款发放后出现了不少问题 ,使得贷款风险逐步显露。

4.3 中国农村信用社农户小额贷款发展中存在的问题

4.3.1 贷款风险大

农信社的小额信贷面对各种各样的风险，比如农业生产风险、担保方式风险、资金运行安全、道德风险等。一定程度上影响了贷款的发放与还款,影响了收益的取得,这就需要农信社建立良好的风险补偿机制。对于当前的农信社来说,恰恰是需要改进的地方。由于农业投入效益低下，同时面对各种自然因素、市场因素的影响，收益风险、信用风险等，越发突出，影响农村经济的快速、良性的发展。当前的农信社虽然有了一些惠农支农政策,减少各种风险, 如减免信用社支农贷款利息收入营业税,既能够减少信用社支出。壮大信用社的支农实力,同时也能够减轻农业负担,但并没建立有效全面地风险补偿机制来面对各种信贷风险,需要我们进行调查研究来建立切实可行的风险补偿机制。

4.3.2 内部经营管理中存在的问题

与其它金融机构相比,农村信用社,作为小额信用贷款业务的经营主体,其无论是在硬件设施,还是员工素质以及管理 水平上都处于较低层次,因此,并不能有效地进行持续的小额 信贷业务,从而造成了贷款管理难到位。一是欠缺一套合理、 有效的评定方法,从而无法对农户的个人信誉、还款记录、生产经营活动等内容进行合理评定。而当前的方法由于它的主观牲、随意性较大,对农户档案的填写较为粗糙,并不能有效地应对各种坏账。

4.3.3 小额贷款缺乏政策扶持

小信贷款的推广缺乏地方政府的积极配合与有效帮助。农信社作为地方性金融机构,发放小信贷款离不开当地党政部门的支持和参与,一方面小信贷款面临千家万户,只能解决一般的生产、生活资金 ,不能直接帮助地方政府解 决建设性等实质性的资金短缺,不能帮助其出政绩。因此 ,部分地方政府没有充分意识到小信贷款的推广工作是全面实践“三个代表”重要思想,为农民办实事、办好事的具体行动,对推广小信贷款和创立信用村(镇)户表现“冷淡”,不支持配合,也不帮助宣传,导致农民对小信贷款的性质、借款条件、担保方式等问题不甚了解 ,导致小信贷款推广受阻 。

4.3.4 农村信用环境差

1. 小信贷款资金来源不足。近年来 ,农民生产经营

资金需求日益扩 大 ,而农村资金分流严重 ,存款大量流入商业银行和乡镇邮政储蓄 ,当前 农信社存款在农村市场的占有份额不足 30%,但农业贷款却占金融机构 的 80%以上 ,使得农村信用社支农资金严重不足 ,农村资金供求矛盾比较 突出 。支农资金在总量上难以满足地方所需,纵观当地农信社资金支持实力 ,许多农信社已接近或超过存贷比例警戒线,支农后劲已显不足 。

2. 小信贷款逾期现象增加。信用低 ,还款不积极小

额农户贷款涉及干家万户的老百 姓,“道德危害”在任何市场中都存在。当前农村的信用环境普遍较低 ,借款合同到期后,部分农户认为我现在还不了,不代表我不想还 ,并没有认识到自己的行为已经违约。对于此种状况,信用社在管理不过来的情况下,便会放弃管理,如果贷户的还款意愿不强,此类不良贷款便 逐渐会形成损失。

5 农村信用社农户小额贷款存在问题的对策建议

5.1 建立风险分担机制

农村小额信贷主要应用于农业, 可是农业生产经常受到自然资源 和气候等因素的影响, 存在很大的不确定性, 这就需要中国建立和完善农村信贷风险分担和补偿机制。首先,能够充分发挥财政资金的杠杆作用,具体包括加大农村金融的税收优惠力度,降低相关税率,减少农户 的信贷成本, 建立农业贷款贴息制度和兴办政策性的农贷担保机构等。其次,应该构建农村金融风险消化机制, 具体包括加快健全农业保险体系、建立代表农户利益的中介机构、创新金融产品等。最后, 应该注重增强金融部门的风险分担和补偿能力,具体措施包括免征利息税、规范和稳定相关金融机构行为、增强农村信贷组织的资金实力 等。另外, 应该建立农业信贷保险制度, 经过降低借款利率来减少农户 的信贷成本,鼓励农户购买保险。同时,应综合考虑农户的承受力,不断推动农村金融组织建立风险和收益对称的市场利率定价机制, 充分利用市场机制来分担信贷风险。

5.2 加强农村信用社自身建设

1. 提高信贷人员素质,建立健全的奖惩机制

所有工作人员都要进行岗前培训,要培养吃苦耐劳的精神和廉洁自律的作风,还应进行相关法律知识的培训,入职 后的员工也应该定期参加培训学习,创新工作思路;增强责任心,应与工作人员签订正式合同,明确双方的责任义务, 违规操作造成的经济损失要承担赔偿责任;还应明确岗位责任、岗位标准,制定严格的奖惩措施;切实将工作人员的工 作成就作为考核评价及奖惩的主要依据,真正做到奖惩分明。

2. 健全内部管理制度,规范贷款业务操作

农村信用社健全的内部管理制度对于及时识别、防范和化解农信社在经营上所遇到的风险具有重大意义。这就要求 农信社应不断规范发放和收回农户小额贷款业务的操作流程, 进行责任到岗的管理,不能因为员工离职等原因形成不良贷款,消除业务操作时不规范行为的发生,并定期开展基层管理升级达标活动,促进内部管理水平持续上升,使工作人员能在良好的工作氛围中自觉提升自己的工作学习能力。

5.3 加大政府的扶持力度

农村信用社承担着富农的责任,政府应该帮助其化解历史包袱, 因此政府应该加紧构建积极有效、协调的政策扶持机制,经过货币政策、财政政策和监管政策方面来发挥扶持作用。在货币政策上, 中央1号文件明确提出了将对农村信用社执行相对较低的存款准备金率,可相对增加收益。在财税政策方面,政府对农村信用社信贷贴息,经过合理补偿的方式提高农信社抵御风险的能力。商业保险公司的加入不但能够帮助农户规避和转嫁一定的风险,而且对于培养农户的保险意识具有很重要的作用。另外,为了让商业保险公司积极进行农村市场, 政府应该给予商业保险公司一定的优惠政策,让商业保险公司有利可图,有“因”而为之。

5.4 优化农村信用环境

1. 由于农民文化水平普遍偏低,农民对小额信贷的

具体业务、贷款要求、偿还水平等认识不清,另外,对于农民一些错误的认识和诸如跟风借款等错误的做法,农信社的信贷人员既要耐 心的做好宣传解释工作,还要充分利用各种媒体的宣传作用, 如利用电视、报刊等,让农民了解农村小额信用贷款的初衷以及各种利害关系,只有她们积极配合农村信用社的工作,才能 实现互利共赢的局面。

21世纪的中国是一个法制化的国家,我们需要跟进时代步 伐,加强法制化建设。对于加强农村经济金融建设的立法工作, 应该尽快出台相关保护农村合作金融的法律法规。例如针对农 村信用社的实际状况,出台的《合作金融法》经过一系列法律 法规的实施,加大司法、执法力度,加大了对失信行为的惩罚, 提高了欠贷者的违约成本,进而为农村信用社的生存和发展创造了良好的信用环境。

2. 拓宽贷款资金来源渠道, 提高资金实力为了解决

信贷资金的供应短缺问题,缓解信贷市场的供求失衡, 中国的农村小额信贷应该实施多元化筹资战略, 增加资金来源。首先,能够依靠人民银行再贷款来补充农村信用社的资金供给,自中国颁布《关于增加对农村信用社再贷款的通知》后,中国人民银行开始经过 再贷款手段来向农村信贷机构提供资金。其次,应该积极引导商业银 行进入到农村小额信贷领域,吸收社会闲散资金,培育小额信贷组织,促 进农村资金回流; 政府能够经过税收手段和贴息政策来促进银行为农村小额信贷提供资金和服务。除此之外,小额信贷机构或组织在基本发展成熟的前提下,能够经过发行票据进行融资,不断拓宽融资渠道。为此,中国应该完善相关的法律规范,以有效监督为前提,允许农村小额信贷组织拓宽融资渠道,增加信贷资金来源。

5.5 充实和丰富农户小额贷款品种

农村信用社应该适时创新适合农户需要的金融服务品种,适应农业发展的新要求、新变化。 一是对符合贷款条件的种养大户、产业化组织、个私经济组织,可经过农户贷款证、联保贷款、 评优授信等方式提供资金支持,充分发挥其在农村经济建设中的示范带动作用,积极发展小额信 用贷款,经过必要的审批程序向农户核发“农户贷款证”,农户持证到农村信用社营业网点柜台 直接办理限额内的小额信用贷款(见图5.1),尽量简化贷款程序和手续。二是不断创新农户小额 贷款品种,如对从事农业产业化生产的农户实行更多的融资方式,如农机租赁、票据贴现、项目 融资、科研贷款、订单贷款和土地流转权贷款等,同时,积极拓展中间业务,不断增加其业务比 重。三是为农村劳动力转移提供金融服务。能够考虑设立与助学贷款、小额担保贷款相类似的“农 村劳动力创业贷款”种类,帮助在城市务工的农户创业拓展。四是提高借贷效率,根据农户资金 需求时间急、数额小、频率高、对象分散的特点,能够探索建立小额贷款批量审批发放和回收制 度。五是能够开发捆绑式信贷产品,如把小额农户信用贷款、农户联保贷款捆绑在一起,把订单 担保贷款、公司为农户担保贷款、全单质押贷款捆绑在一起等。

图5.1 农户小额贷款操作流程图


Chart 5.1 Operation routine of managing the small amount loans

结 论

农村信用社农户小额贷款对社会主义新农村建设有着重要的作用,也是解决中国“三农”问题不可忽视的重要力量。发展和完善农信社农户小额贷款工作是一项长期而且艰巨的任务,需要政府和全社会的支持,也需要农信社自身艰苦的努力,不断推进农户小额贷款工作稳定有序的进行,为农业和农村经济健康稳定的发展做出突出贡献。 中国农村小额信贷业务水平正随着农业经济的发展而不断提高,小额信贷在解决农户的融资难问题上起到了不可替代的作用,可是当前依然存在一些问题需要解决。只有不断完善管理机制, 创新贷款产品以适应市场需求, 才能不断促进农村小额信贷业务的发展。

致 谢

时光荏苒、岁月如梭。四年的的大学生活眼见就要由这篇论文的完成而划上句。蓦然回首,倍感美好而珍贵。记忆里满是老师的悉心指导和同学们的快乐相伴,她们让我的生活充实而富有活力,让我在漫长的生命里程中刻下了重要的篇章,在此向她们表示最真诚的感谢。

衷心感谢四年来教过我以及给过我关怀的各位老师，衷心感谢多年来朝夕相伴,给我关心和帮助,留下许多美好回忆的同窗好友们,这些快乐时光的回忆会伴我一生；同时，也十分感谢我的论文导师闫奕荣老师,闫老师于百忙中给我们指导,使我能够顺利完成论文的写作。最后,我要感谢我的家人,是她们一直默默地支持我,成长中的每一步都凝聚着她们的心血,她们的关爱是我前进的动力!

参考文献

[1]汪婉莉，甘谷县农村信用社农户小额贷款存在的问题和对策，[J],甘肃农业， .1

[2]杨海英，完善农村信用社农户小额信用贷款的对策研究，[D]，黑龙江对外经贸大学， .6

[3]李丽平，农村信用社农户小额贷款存在问题及对策,[J]，党史博采， .4

[4]王景富，农村信用社推广农户小额贷款的实证研究，[J]，金融研究， .9

[5]刘芳，甘肃农村信用社农户小额信贷中存在的问题与对策,[J],商， .3

[6]高明，中国农户小额贷款发展问题及对策研究，[J],行政与法， .9

[7]彭珍芳，论中国农村信用社农户小额贷款风险成因及对策，[J],企业家天地, .5

[8]丛正，农村信用社对农户小额贷款的作用分析，[J],农机化研究， .1

[9]印娜，农村信用社农户小额信用贷款的困境及对策,[J],产业科技论坛， .2

[10]蓝宗文，农村信用社农户小额信用贷款问题探析，[J],福建金融， .2

[11]Peter J.Barry. Agricultural finance: Credit, credit consequences .Handbook of Agricultural Economics. .

The original text

外文翻译

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/1a9ed5f50708763231126edb6f1aff00bed57035.html