山东省农村信用社联合社办公室文件
鲁农信联办〔2009〕400号
关于印发《山东省农村信用社
员工违规违纪行为处理办法》的通知
各办事处、市联社，各县（市、区）联社、农村合作银行、农
村商业银行：
为进一步加强全省农村信用社内部管理，健全完善违规违
纪行为惩处机制，实行从严治社，促进依法合规经营，省联社
组织对《山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办法（试行）》
进行了全面修订，形成了《山东省农村信用社员工违规违纪行
为处理办法》（以下简称《处理办法》）。根据有关法律法规
和省联社章程规定，《处理办法》已经省联社第二届理事会第
四次会议审议通过，提请省联社第二届社员大会社员社代表和
-1- 职工代表表决通过，并已征得全省农村信用社各法人机构工会
同意。现将《处理办法》印发给你们，并提出如下要求，请认
真贯彻执行。
一、提高认识，增强从严治社意识。《处理办法》是全省
农村信用社合规经营的纲领性文件之一，是对员工违规违纪行
为进行责任追究的主要依据，是从严治社、依法治社的重要体
现。各级各单位要充分认识实施《处理办法》的重要意义，自
觉地将其纳入日常管理和合规建设中，并以此为契机，进一步
加强内控管理，规范操作规程，强化监督制约，提高依法合规
经营水平。
二、认真组织学习培训，提高员工合规操作自觉性。各级
各单位要统筹安排当前工作，积极组织全体员工认真学习《处
理办法》，适时开展专题培训等活动，使员工熟知《处理办法》
的各项具体规定，明确违规违纪行为带来的危害，从根本上树
立起不想违规不敢违规的意识，增强依法合规的自觉性。
三、正确理解运用处理规定，促进依法合规经营。各级各
单位要认真分析研究《处理办法》的各项规定，立足事实，合
理把握处理尺度，审慎处理违规违纪行为，严格履行处理程序，
确保处理结果的公正和公允，使《处理办法》能真正起到惩处
违规违纪行为、促进农信社依法合规经营的作用。各地可根据
当地实际情况，本着从严治社的原则，研究确定经济处罚标准
和其他处理的适用范围、对象等内容。
-2- 各地在执行中遇有疑点和问题，请及时以书面形式报告省
联社。
二○○九年十二月一日
-3-
山东省农村信用社
员工违规违纪行为处理办法
(2010年1月1日起施行)
-4-
总 则....................................................................................................................................7
第一章 指导原则和适用范围..................................................................................................7
第二章 处理种类、方式及规则..............................................................................................9
分 则..................................................................................................................................13
第三章 领导人员违规违纪行为及处理................................................................................13
第四章 违反有关法人授权制度行为及处理........................................................................19
第五章 违反法律与合规制度行为及处理............................................................................20
第一节 违反法律工作制度行为及处理.....................................................................20
第二节 违反合规制度行为及处理.............................................................................22
第六章 违反人力资源管理制度行为及处理........................................................................23
第七章 违反信贷业务制度行为及处理................................................................................26
第一节 违反信贷基本制度行为及处理.....................................................................26
第二节 违反信贷业务申请与受理制度行为及处理.................................................27
第三节 违反信用评级与授信制度行为及处理.........................................................27
第四节 违反信贷调查制度行为及处理.....................................................................29
第五节 违反信贷审查制度行为及处理.....................................................................29
第六节 违反信贷审议制度行为及处理.....................................................................30
第七节 违反信贷审批制度行为及处理.....................................................................31
第八节 违反签订合同制度行为及处理.....................................................................32
第九节 违反贷款发放制度行为及处理.....................................................................33
第十节 违反贷后管理制度行为及处理.
-5- 第三节 违反货币市场业务授权授信制度行为及处理...............................................72
第四节 违反资金清算管理制度行为及处理...............................................................73
第十二章 违反理财业务规章制度的行为及处理................................................................74
第十三章 违反中间业务制度行为及处理............................................................................76
第十四章 违反计算机、自助设备管理制度行为及处理.....................................................78
第一节 违反计算机管理制度行为及处理.................................................................78
第二节 违反银行自助设备管理制度行为及处理.....................................................82
第十五章 违反银行卡管理制度行为及处理........................................................................82
第十六章 违反安全保卫制度行为及处理............................................................................87
第十七章 违反审计制度行为及处理....................................................................................95
第十八章 违反监察制度行为及处理....................................................................................97
第十九章 违反信访制度行为及处理....................................................................................99
第二十章 违反公文、印章、档案、保密和统计制度行为及处理..............................................101
第二十一章 违反员工行为准则行为及处理......................................................................105
第二十二章 其他违规违纪行为及处理..............................................................................108
附 则................................................................................................................................110
-6- 总 则
第一章 指导原则和适用范围
第一条 为切实加强农村信用社、农村合作银行、农村商业
银行（以下统称农村信用社）内部管理，强化内控建设，防范
风险隐患，建立健全监督制约机制，提高制度执行力，促进依
法合规经营，保障全省农村信用社健康发展，根据《中华人民
共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、《中华人
民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、
《金融违法行为处罚办法》等有关法律法规和山东省农村信用
社联合社（以下简称省联社）章程、制度规定，制定本办法。
第二条 本办法所称违规违纪行为，是指农村信用社员工违
反国家有关法律法规和省联社、市联社、县级联社（包含县市
区联社、农村合作银行、农村商业银行，下同）制定的各项制
度、规定的行为。
第三条 本办法所称有关责任人包括：直接责任人、主管责
任人和其他责任人。直接责任人是指直接实施违规违纪行为的
人员；主管责任人是指对违规违纪行为负有直接领导或管理责
任的人员；其他责任人是指未履行或未正确履行岗位职责，对
违规违纪行为及其后果负有领导、管理、监督检查、制约等责
任的人员。
本办法给予主管责任人和其他责任人的处分档次不高于给
-7- 予直接责任人的处分。
第四条 对有关责任人处理应遵循的原则：
（一）事实清楚，证据确凿；
（二）责任明晰，定性准确；
（三）依据充分，处理适当；
（四）手续完备，程序合法。
第五条 本办法适用于同山东省农村信用社存在劳动关系
的员工（含短期合同制员工、档案托管制员工、劳务派遣制员
工、内退员工）。
与农村信用社解除或终止劳动关系以及已与农村信用社无
事实劳动关系的人员，在农村信用社工作期间的违法违规违纪
行为，给农村信用社造成损失或不良后果的，农村信用社根据
有关法律法规和劳动合同保留对其行使追偿的权利。有工作单
位的，依照本办法向其所在单位提出处理建议。
第六条 员工和与农村信用社解除或终止劳动关系以及已
与农村信用社无事实劳动关系的人员，在农村信用社工作期间
的行为涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理。
第七条 党员员工因违法违规违纪依照本办法受到处理的，
涉及违反党纪的，按照有关规定给予相应的党纪处分。
-8- 第二章 处理种类、方式及规则
第八条 违规违纪行为处理种类：
（一）纪律处分：警告、记过、记大过、降级、撤职、留
用察看、开除；
（二）经济处罚：罚款、扣发绩效工资、赔偿经济损失等；
（三）其他处理：批评教育、组织处理、解除劳动合同和
退回派遣单位。批评教育包括：书面检查、诫勉谈话等；组织
处理包括：离岗（职）清收、停职、免职、引咎辞职、责令辞
职、解聘专业技术职务等。
以上处理种类可以合并适用。
第九条 因违规违纪行为给农村信用社造成贷款或其他资
产风险的，责令有关责任人离岗（职）清收。离岗（职）清收
的期限一般不超过6个月，最长不超过12个月。在离岗（职）
清收期间，发放当地政府规定的最低工资标准的工资。
提前完成清收任务的，可提前解除离岗（职）清收处理。
离岗（职）清收期满，视清收的实际效果和违规违纪性质，按
照本办法的有关规定给予相应的处理。
第十条 因违规违纪行为给农村信用社造成经济损失的，依
据本办法和有关规定给予纪律处分的同时，给予罚款或赔偿经
济损失等经济处罚。
第十一条 纪律处分的期限和相应的经济处罚：
对因违规违纪行为受到纪律处分的员工，自次月起给予扣
-9- 发相应绩效工资的经济处罚，处分期限内不得评先评优，不得
晋升职务和工资级别。受降级处分的，降低相应的职级级别，
重新核定工资；受撤职处分的，按新定岗位核定工资；受留用
察看处分的，处分期限内停发各种奖金、补贴等，只发放当地
政府规定的最低工资标准的工资，不安排业务岗位工作；受开
除处分的，同时解除劳动合同。
（一）受警告处分的，处分期限为6个月，扣发3个月绩
效工资；
（二）受记过处分的，处分期限为9个月，扣发6个月绩
效工资；
（三）受记大过处分的，处分期限为12个月，扣发9个月
绩效工资；
（四）受降级、撤职处分的，处分期限为24个月，扣发
12个月绩效工资；
（五）受留用察看处分的，处分期限为二年。在留用察看
期间表现不好的，可以给予开除处分或解除劳动合同处理；留
用察看处分期满表现好的，经规定程序批准可恢复业务岗位工
作，参照有关规定重新评定工资档次；
（六）受降级以上纪律处分的，同时解聘专业技术职务；
（七）受警告至撤职处分，在处分期限内再次受到纪律处
分的，累计计算处分期限并扣发绩效工资。
第十二条 受处分责任人在纪律处分期间工作表现特别突
-10- 出或有立功表现的，可以变更或提前解除处分。
纪律处分期满后，无特殊规定的，员工工资晋级、职称评
聘等不再受原处分的影响。受降级、撤职、留用察看处分的，
解除处分不视为对原职务、原工资档次和原专业技术职务的恢
复。解除留用察看处分的，应当按照有关规定重新核定工资档
次。
本条款不适用受到开除处分和解除劳动合同的责任人。
第十三条 有下列情形之一的，可以从轻、减轻或免予处分：
（一）过失或初次违规违纪且情节轻微的；
（二）认识问题态度较好，主动说明违规违纪问题的；
（三）主动检举他人违法或严重违规违纪问题，经查证属
实的；
（四）积极采取补救措施，有效避免或减轻损害后果的；
（五）主动赔偿因违规违纪所造成的经济损失的；
（六）被迫实施违规违纪行为，事后及时上报或举报反映
的；
（七）有其他立功表现的。
从轻处分是指在规定的处分幅度以内给予较轻处分；减轻
处分是指在规定的处分幅度以外，减轻一档处分。
第十四条 有下列情形之一的，应当从重或加重处分：
（一）故意违规违纪且情节严重的；
（二）授意、指使、强令、胁迫他人违规违纪的；
-11- （三）屡次发生同质同类违规违纪行为，屡查屡犯、屡教
不改的；
（四）隐瞒事实、串供或伪造、隐匿、销毁证据的；
（五）包庇同案人员或打击报复检举人、控告人、证人、
调查处理人及其他人员的；
（六）因违规违纪行为给农村信用社造成重大经济损失或
信誉损害的；
（七）有两种以上违规违纪行为的。
从重处分是指在规定的处分幅度以内给予较重处分；加重
处分是指在规定的处分幅度以外，加重一档处分。
第十五条 本办法所称的情节轻微，是指非主观故意、未造
成经济损失、资产风险或较严重不良后果。
第十六条 本办法所称的情节严重，是指责任人违规违纪行
为性质恶劣，可能造成严重经济损失、资产风险或其他严重不
良后果。
第十七条 本办法所称的严重后果，是指违规违纪行为造成
下列情形之一的：
（一）导致发生案件或重大责任事故的；
（二）造成重大资产风险或较大经济损失的；
（三）严重影响农村信用社声誉和形象的；
（四）严重影响农村信用社办公、营业等工作秩序的；
（五）导致农村信用社受到有关国家机关较重处罚的；
-12- （六）其他严重影响农村信用社利益的。
第十八条 因违规违纪行为导致发生案件或责任事故的，给
予直接责任人记大过至开除处分，给予主管责任人、其他责任
人警告至撤职处分，或经济处罚、其他处理；发生重特大案件
或重大责任事故的，给予直接责任人开除处分，给予主管责任
人撤职至开除处分，给予其他责任人警告至开除处分，或经济
处罚、其他处理。
第十九条 受到拘役、有期徒刑（包括缓刑）及以上刑事处
罚的，给予开除处分或解除劳动合同，国家另有规定的除外。
受到行政或司法处罚的，视情节轻重，可以给予相应的纪律处
分、经济处罚或其他处理。
分 则
第三章 领导人员违规违纪行为及处理
第二十条 本办法所称领导人员包括省联社、办事处、市联
社、县级联社、农村信用社（包含分社、支行，下同）负责人。
第二十一条 领导人员违规决策，有下列情形之一的，应当
采取相应的组织处理措施，同时给予降级至开除处分：
（一）违反行业管理的有关规定，拖延传达或变相抵制管
理机构的重大决策和重要规章制度，超越权限制定、修改规章
-13- 制度，情节严重或造成严重后果的；
（二）严重违反决策、执行、监督的程序和方法，重大经
营目标不符合农村信用社的利益，造成重大损失、风险、浪费
或恶劣影响，或严重影响业务发展的；
（三）重大经营活动违反国家法律法规、经济政策、监管
和决策机构的要求，严重损害农村信用社的声誉或造成重大经
济损失和资产风险的；
（四）违反工作程序，重大决策出现严重失误，影响所辖
机构稳定，情节严重或造成严重后果的；
（五）违反管理决策程序,个人或少数人决定经营和管理中
的大额授信、大额资金交易、大额财务开支、大额采购、基建
工程、人事管理等重大决策事项,情节严重或造成严重后果的；
（六）其他违规决策行为，情节严重或造成严重后果的。
第二十二条 领导人员未履行或未正确履行岗位职责，管理
工作中严重失职，有下列情形之一的，应当采取相应的组织处
理措施，同时给予记过至开除处分：
（一）成本控制、资产质量、合规风险、案件防控等经营
管理活动失控，造成重大损失或严重不良影响的；
（二）未完成重要工作目标任务，造成重大不良影响的；
（三）迟报、漏报、错报、瞒报重大事项、重要数据信息，
或主要经营数据严重失真，情节严重或造成严重后果的；
（四）管理工作严重失职，导致发生重大责任事故等突发
-14- 性、群体性事件，处置不力，情节严重或造成严重后果的；
（五）检查工作严重失职，应发现而未发现重大问题或风
险隐患，发现后查处整改工作不力或弄虚作假，导致风险隐患
或损失扩大的；
（六）其他严重失职行为，情节严重或造成严重后果的。
第二十三条 辖内领导人员工作失职、违规决策或多人、多
次严重违规违纪，情节严重或造成严重后果，上级管理机构领
导人员负有监督管理不力责任的，给予警告至撤职处分，并可
采取相应的组织处理措施。
第二十四条 领导人员不履行诚信义务，损害农村信用社利
益，有下列情形之一，情节严重或造成严重后果的，应当采取
相应的组织处理措施，同时给予记过至开除处分：
（一）本人或授意、指使、强令、胁迫员工不履行或不正
确履行合同义务，不履行对农村信用社的承诺；
（二）本人或授意、指使、强令、胁迫员工不履行或不正
确履行工作职责，不及时有效地维护农村信用社的权益；
（三）利用农村信用社的资产、商业秘密或客户秘密，为
本人或他人牟利；
（四）言行严重失当，影响客户和社会公众对农村信用社
的信心；
（五）其他不履行诚信义务行为。
第二十五条 领导人员授意、指使、强令、胁迫员工违反业
-15- 务操作规程，情节严重的，给予警告至记大过处分；造成严重
后果的，给予降级至开除处分。经办人不抵制、不报告，情节
严重的，给予警告至记大过处分；造成严重后果的，给予降级
至开除处分。
第二十六条 领导人员授意、指使、强令、胁迫员工进行账
外经营活动的，或以截留收入、虚列成本等方式设立“小金库”
的，给予撤职至开除处分。经办人不抵制、不报告的，给予警
告至记大过处分；情节严重或造成严重后果的，给予降级至开
除处分。
第二十七条 领导人员授意、指使、强令、胁迫员工违反贷
款管理规定办理贷款的，给予记过至降级处分；情节严重或造
成严重后果的，给予撤职至开除处分。经办人不抵制、不报告
的，给予警告至记大过处分；情节严重或造成严重后果的，给
予降级至开除处分。
第二十八条 领导人员授意、指使、强令、胁迫员工从事下
列行为之一的，给予警告至记大过处分；情节严重或造成严重
后果的，给予降级至开除处分。经办人不抵制、不报告的，给
予经济处罚；情节严重的，给予警告至记大过处分；造成严重
后果的，给予降级至开除处分：
（一）违反规定接收、管理、处置抵债资产的；
（二）采取伪造、篡改、隐匿、毁灭材料等手段减免债务
人债务的；
-16- （三）采取伪造、篡改、隐匿、毁灭材料等手段核销贷款，
损害农村信用社利益的。
第二十九条 领导人员授意、指使、强令、胁迫员工从事下
列行为之一的，给予记过至开除处分。经办人不抵制、不报告
的，给予警告至记大过处分；情节严重或造成严重后果的，给
予降级至开除处分：
（一）伪造、变造会计凭证、账簿的；
（二）隐匿、销毁依法应当保存的合同、会计凭证、账簿、
财务会计报告等的；
（三）以不具商业实质的发票列账的；
（四）编造假账、假表、假数据的；
（五）乱用会计科目、乱调账表、乱列成本开支的；
（六）违规填制凭证冲账的；
（七）以贷顶存、以票揽存、空库转存、人为月末冲高、
篡改业务数据等各类虚增（减）存款的；
（八）隐瞒或有资产及负债的。
第三十条 领导人员违规新建、扩建或装修办公、营业用房
及职工宿舍的，给予领导人员警告至降级处分；情节严重或造
成严重后果的，给予撤职至开除处分。
第三十一条 领导人员对费用开支及固定资产等有指标控
制的支出项目控制不力、管理不严，超控制指标，或采取挂账
等手段逃避费用控制和固定资产购建控制，金额100万元以内
-17- 的，给予警告至记过处分；金额100万元以上不足500万元的，
给予记大过至降级处分；金额500万元以上的，给予撤职至留
用察看处分。
第三十二条 领导人员违反规定，动用信贷、基建等资金或
财产进行投资或理财活动的，给予撤职至开除处分。
第三十三条 在新产品开发或信息技术等项目投入时，领导
人员违规决策，情节严重的，给予警告至记大过处分；造成严
重后果的，给予降级至开除处分。
第三十四条 未经批准（授权）或备案开办新业务，情节严
重的，给予领导人员警告至记大过处分；造成严重后果的，给
予降级至撤职处分。
第三十五条 领导人员违反规定披露有关信息的，给予警告
至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至撤职
处分。
第三十六条 领导人员授意、指使、强令、胁迫员工隐瞒监
督检查发现问题，篡改检查事实的，给予记大过至开除处分；
对监督检查人员打击报复的，给予降级至开除处分。
第三十七条 对于请示事项，领导人员不答复或不及时答复
并对工作造成不良影响的，给予警告至记过处分，情节严重或
造成严重后果的，给予记大过至留用察看处分。
第三十八条 对有关通知、决定、批示等，未按规定时间和
要求传达执行，并对工作造成不良影响的，给予领导人员警告
-18- 至记大过处分；情节严重或造成严重后果的，给予降级至开除
处分。
第四章 违反有关法人授权制度行为及处理
第三十九条 在授权和转授权中，有下列行为之一的，给予
有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给
予记大过至开除处分：
（一）超越权限进行转授权的；
（二）将权力授予不具备相应资格的；
（三）未按规定程序和手续办理授权事宜的；
（四）授权内容不明确，或内容表述产生歧义的；
（五）对申请的授权事项未获得上级授权归口部门或授予
权人（转授权人）答复擅自开展业务活动的；
（六）对授予权擅自做扩大化解释的；
（七）其他违反授权和转授权规定的。
第四十条 单位、部门超越授权权限或采取化整为零等方式
逃避授权权限控制的，给予有关责任人警告至记过处分；情节
严重或造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第四十一条 在对被授权下级机构、部门行使授权权限的情
况进行检查和监督时，发现越权行为或其他违反授权管理规定
的行为不制止、不纠正的，给予有关责任人警告至记过处分；
-19- 情节严重或造成严重后果的，给予记大过至撤职处分。
第四十二条 超越授权权限签署法律性文件的，或违反法律
性文件审查制度的有关规定，未经规定的审查程序而签署法律
性文件的，给予有关责任人记过至降级处分；情节严重或造成
严重后果的，给予撤职至开除处分。
本办法所称法律性文件，是指农村信用社签发或出具的构
成单方或多方权利义务关系、具有法律约束力的文件，具体包
括：合同及从属合同、资金业务协议、委托代理协议、银行承
兑协议、联营协议、合作协议、保函（含备用信用证）及保证
合同、企业资信证明、存款证明、贷款承诺书、信用证及其他
具有法律约束力的文件。
第五章 违反法律与合规制度行为及处理
第一节 违反法律工作制度行为及处理
第四十三条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记
过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）应向合规部门咨询而未咨询，或对应提交合规部门
审查的法律性文件而未提交合规部门审查，擅自对外签署法律
性文件和办理业务，致使业务出现风险的；
（二）未依照合规部门的咨询、审查意见办理各类业务，
致使业务出现风险的；
-20- （三）隐瞒事实真相向法律部门咨询或提供虚假审查材料
的；
（四）未按规定提供有关证据材料的；
（五）对客户所提供的法律性文件的真实性、有效性、合
法性审查不严，或明知客户所提供的文件有问题而接受的；
（六）未在法律规定的诉讼时效内主张债权，导致因超诉
讼时效而丧失胜诉权的。
第四十四条 违反规定进行诉讼或仲裁的，给予有关责任人
警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至
开除处分。
第四十五条 违反诉讼、仲裁费用管理规定，给农村信用社
造成损失的，给予有关责任人警告至记大过处分。
第四十六条 违反知识产权管理规定，有下列情形之一的，
给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）违反农村信用社有关知识产权权属政策，应报批而
未报批的；
（二）科研、开发项目完成后，不按知识产权管理规定保
存相关资料的；
（三）科研、开发项目完成后，不按规定采取知识产权保
护措施的；
（四）开展宣传、营销活动时，未按规定保存相关资料，
-21- 给知识产权保护工作造成不良影响的；
（五）辖内分支机构申报知识产权保护时，未以法人单位
名义申报的；
（六）擅自将属于农村信用社的科技成果或信息公开、泄
露、发表、使用或转让的；
（七）不按规定签订知识产权许可合同、知识产权转让合
同的；
（八）其他违反知识产权管理规定的。
第四十七条 违反知识产权管理规定，在经营管理中侵犯他
人的知识产权，给农村信用社造成损失的，给予有关责任人警
告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开
除处分。
第二节 违反合规制度行为及处理
第四十八条 内设部门制定的制度、规定、办法等规范性文
件，未经合规风险审查或审查未通过而发文实施，情节严重的，
给予有关责任人警告至记过处分；造成严重后果的，给予记大
过至留用察看处分。
第四十九条 对内设部门送审的法律性文件以及规章制度
合法、合规性审查中，把关不严，流于形式，存在过失，情节
严重的，给予有关责任人警告至记过处分；造成严重后果的，
-22- 给予记大过至开除处分。
第六章 违反人力资源管理制度行为及处理
第五十条 不按规定对重要领导岗位和业务岗位人员进行
岗位轮换、交流、亲属回避、强制休假的，给予有关责任人经
济处罚；情节严重的，给予警告处分；造成严重后果的，给予
记过至撤职处分。
第五十一条 违反重要岗位分岗作业规定，有下列行为之一
的，给予有关责任人警告至记大过处分；造成严重后果的，给
予降级至开除处分：
（一）重要业务操作岗位、重要业务流程设置没有做到岗
位之间、部门之间相互监督制约的；
（二）安排重要岗位员工混岗、串岗、交叉操作，或未能
督促执行分岗作业的有关规定，造成重要岗位人员混岗、串岗、
交叉操作的；
（三）对不能分岗作业的重要部位，没有采取双人临岗或
其他必要的监督制约措施的。
第五十二条 有下列情形之一的，给予有关责任人警告至撤
职处分：
（一）违反规定标准、权限和程序，擅自招录、调入、辞
退员工的；
-23- （二）未按规定及时签订劳动合同的；
（三）违反工资管理规定，擅自突破工资总额计划，乱列
乱支工资和变相增加工资的；
（四）随意克扣员工工资的；
（五）未按规定为员工缴纳养老、失业、医疗、工伤、生
育保险等劳动和社会保障费用的；
（六）拒不执行、抵制上级管理机构派进、调出员工决定
的；
（七）在员工考评、考核、考察、选拔任用工作中，泄漏
机密，利用职权阻挠组织考察，营私舞弊，故意隐瞒或歪曲事
实真相的；
（八）因组织不力造成培训过程中发生重大责任事故的；
（九）违反人事档案管理规定，未及时充实档案关键材料，
或擅自更改员工学历、出生日期和参加工作时间等重要档案信
息的；
（十）其他违反有关人事、劳动和工资等管理制度的。
第五十三条 对明知有违法违纪、重大违规行为或正在受司
法机关、监察部门调查的人员，予以提拔任用，情节严重的，
给予有关责任人警告至撤职处分。
第五十四条 选拔任用人员有下列行为之一的，给予有关责
任人警告至撤职处分：
（一）擅自提拔或擅自增加职数提拔领导人员的;
-24- （二）在本人工作调动、机构变动时突击提拔人员，或在
调离后干预原单位人员选拔任用造成不良后果的;
（三）为他人提拔、调动施加不正当影响，造成用人失察
失误的；
（四）人员聘任工作程序不合规，造成严重后果的。
第五十五条 违反人员任免程序，有下列情形之一的，给予
有关责任人警告处分；情节严重的，给予记过至撤职处分：
（一）未进行民主评议，未经组织考察的；
（二）个人决定人员任免或个人、少数人改变集体做出的
领导人员任免决定的；
（三）对拟提拔的人员人选未征求有关部门的意见，或对
特定部门负责人的任免未征求管理机构意见的；
（四）不服从组织的调动、交流决定，拒不改正的；
（五）其他违反人员选拔任免程序的。
第五十六条 在选拔任用人员工作中，利用职权打击报复或
营私舞弊的，给予直接责任人警告至降级处分；情节严重的，
给予撤职至开除处分。
第五十七条 伪造材料蒙混入社、提拔任命或提薪、晋级的，
给予有关责任人撤职至开除处分。
-25- 第七章 违反信贷业务制度行为及处理
第一节 违反信贷基本制度行为及处理
第五十八条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记
大过处分；情节严重或造成严重后果的，给予降级至开除处分：
（一）未按规定建立贷款审议制度的，包括未按规定成立
贷款审查委员会（小组）并实行集体审议；
（二）未按规定实行信贷调查与信贷审查、审批相分离的；
（三）按照领导授意办理信贷业务的；
（四）违反程序办理信贷业务的；
（五）向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于
其他借款人同类贷款条件的；
（六）未按规定制定贷款利率定价管理办法并合理进行贷
款利率定价的；
（七）未按规定建立或执行信贷档案管理制度，导致信贷
档案毁损、丢失的；
（八）未按规定对贷款进行逐级书面授权的。
第五十九条 发放借（顶）名贷款的，给予直接责任人记大
过至留用察看处分，给予主管责任人及其他责任人警告至撤职
处分。
发放借（顶）名贷款形成资金损失或发放冒名贷款的，给
予直接责任人开除处分，给予主管责任人及其他责任人记过至
-26- 开除处分。
第二节 违反信贷业务申请与受理制度行为及处理
第六十条 信贷业务受理过程中有下列行为之一的，给予直
接责任人警告至记过处分：
（一）无正当理由拒绝客户合理借款申请，造成恶劣影响
的；
（二）受理未经工商行政管理机关或主管机关核准登记的
个体工商户和公司类客户申请的；
（三）受理生产经营活动不合法、不合规客户申请的；
（四）受理有不良信用记录、存在较大风险客户申请的；
（五）受理信贷资金用途不明确、不合法客户申请的；
（六）受理不具有持续经营能力、无正常还款来源客户申
请的；
（七）违反规定为超服务区域范围的客户新增信贷业务的。
第三节 违反信用评级与授信制度行为及处理
第六十一条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记过处分：
（一）未按规定开展信用等级评定工作的；
-27- （二）信用等级评定结果失实或人为调整信用等级的；
（三）未按规定对关系人的授信业务实行回避的。
第六十二条 有下列行为之一的，给予有关责任人记过至降
级处分：
（一）违反规定对客户多头授信的；
（二）违反单一客户贷款集中度、单一集团客户授信集中
度及全部关联度规定，新增授信的；
（三）未按规定对关联企业、集团客户实施统一授信的；
（四）未按规定将客户的贷款、贴现、银行承兑汇票、信
用证等表内外业务纳入统一授信管理的。
第六十三条 有下列行为之一的，给予有关责任人记大过至
开除处分：
（一）对从事国家明令禁止的产品或项目的客户进行授信
的；
（二）违反规定对资金用途为从事股票、期货、金融衍生
产品、股本权益性投资的客户进行授信的；
（三）向违反国家法律法规和政策的项目及未取得有效批
文，或虽然取得批文，但属于化整为零、越权或变相越权和超
授权批准的项目进行授信的。
-28- 第四节 违反信贷调查制度行为及处理
第六十四条 有下列行为之一的，给予直接责任人和主管责
任人经济处罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记大
过处分：
（一）未按规定进行实地调查的；
（二）未按规定对借款人财务、风险状况、还款能力、关
联交易等事项进行尽职调查的；
（三）对个人类贷款调查未提出明确调查意见或对公司类
信贷业务未按规定形成贷款调查报告的；
（四）未按规定对借款人的还款能力、还款来源和保证人
的保证能力及抵（质）押物担保能力进行调查核实的。
第六十五条 有下列行为之一的，给予有关责任人记大过至
开除处分：
（一）帮助客户编造虚假资料套取信用的；
（二）调查结果严重失实的；
（三）对调查发现的重大问题故意隐瞒，误导信贷审查的；
（四）调查通过由单一关联企业提供保证担保新增信贷业
务的。
第五节 违反信贷审查制度行为及处理
第六十六条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记
-29- 过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至撤职处分：
（一）未按规定对有关资料、主体资格、政策规定、风险
状况等事项进行审查的；
（二）审查通过责任人不明确的信贷业务的；
（三）未提出明确审查意见的；
（四）对公司类信贷业务未形成书面审查报告的。
第六十七条 有下列行为之一的，给予有关责任人记大过至
开除处分：
（一）对重大风险隐患未能充分揭示，导致贷款形成风险
的；
（二）与调查人员恶意串通，欺骗贷款审议和决策的；
（三）审查通过单一关联企业提供保证担保的新增信贷业
务的；
（四）审查通过违反规定跨服务区域客户新增信贷业务的；
（五）审查通过第六十一条所列款项之一信贷业务的。
第六节 违反信贷审议制度行为及处理
第六十八条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记
过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至撤职处分：
（一）贷款审查委员会（小组）未达到规定比例人数审议
贷款的；
-30- （二）同意人数未达到规定比例审议通过贷款的；
（三）未实行“一人一票”表决方式的；
（四）未明确签署审议意见的；
（五）擅自泄露贷款审查委员会（小组）审议事项及结果
的；
（六）未按规定对贷款的合规性、效益性、风险性等情况
进行审议的。
第六十九条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记
大过处分：
（一）审议通过违反规定跨服务区域客户新增信贷业务的
（不包括个人按揭类贷款）；
（二）审议通过单一关联企业提供保证担保的新增信贷业
务的；
（三）审议通过第六十一条所列款项之一信贷业务的。
第七节 违反信贷审批制度行为及处理
第七十条 有下列行为之一的，给予直接责任人警告至记大
过处分；情节严重或造成严重后果的，给予降级至开除处分：
（一）未按规定建立书面信贷授权制度的；
（二）信贷审批意见优于贷款审查委员会（小组）审议意
见的；
-31- （三）未按规定对大额信贷业务上报行业管理部门咨询或
备案的。
第七十一条 有下列行为之一的，给予有关责任人记大过至
开除处分：
（一）越权或变相越权审批信贷业务的；
（二）审批同意贷款审查委员会（小组）审议未通过信贷
业务的；
（三）审批通过违反规定跨服务区域客户新增信贷业务的；
（四）审批通过单一关联企业提供保证担保的新增信贷业
务的；
（五）审批通过第六十一条所列款项之一信贷业务的。
第八节 违反签订合同制度行为及处理
第七十二条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记过处分：
（一）未按规定填写合同，或合同内容不完整、有涂改现
象的；
（二）信贷合同的借款金额、期限、利率、还款方式、用
途等内容与贷款审批的内容不相符的；
（三）未按规定组织有关人员现场在合同上签字、盖章的；
（四）未按规定办理抵、质押登记手续的。
-32- 第七十三条 有下列行为之一的，给予直接责任人留用察看
至开除处分，给予主管责任人和其他责任人记大过至开除处分：
（一）未按规定签订信贷合同，致使合同无效或存在重大
瑕疵的；
（二）未签订信贷合同即发放贷款的。
第九节 违反贷款发放制度行为及处理
第七十四条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记过处分：
（一）新增（含收回再贷）农户、个体工商户周转性贷款
未使用《贷款证》的；
（二）《贷款证》贷款未上柜台办理的；
（三）违规预收利息的；
（四）贷款出账用途与审批用途不符的。
第七十五条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记
过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至留用察看
处分：
（一）未办妥抵（质）押登记手续即发放抵（质）押贷款
的；
（二）贷款审批、咨询条件未落实或擅自变更审批、咨询
条件发放贷款的；
-33- （三）发放贷款未转账进入借款人本人账户的。
第七十六条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记
过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至留用察看
处分：
（一）发放贷款用于收回贷款利息的；
（二）发放贷款用于收回银行承兑汇票垫款的；
（三）发放贷款用于缴存银行承兑汇票保证金的；
（四）发放贷款用于兑付到期银行承兑汇票的。
第十节 违反贷后管理制度行为及处理
第七十七条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记过处分：
（一）未按规定的时间和频率进行贷后检查的；
（二）对公司类贷款贷后检查未形成书面检查报告的；
（三）贷后检查不深入、不细致，流于形式的。
第七十八条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记
过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至留用察看
处分：
（一）未发现违反规定用途使用信贷资金或其他重大风险
问题，或发现后未采取相应措施防范风险的；
（二）对抵（质）押品监督管理不力，导致风险增加的；
-34- （三）贷后检查弄虚作假的。
第七十九条 信贷档案管理过程中有下列行为之一的，给予
有关责任人记过至开除处分：
（一）对他项权利证书、质押品、有价证券、借款合同、
担保合同等保管不善，出现缺损、遗失现象，导致重大资金风
险或形成损失的；
（二）私自销毁、隐匿、篡改、制造虚假的信贷业务资料、
证明、数据或凭证的；
（三）未按规定进行档案管理，导致信贷档案资料涂改、
拆换、毁损、丢失的。
第十一节 违反信贷资金收回制度行为及处理
第八十条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处罚；
情节严重或造成严重后果的，给予警告至记大过处分：
（一）未按规定催收贷款的；
（二）未按规定办理贷款展期的；
（三）未按规定办理借新还旧贷款的；
（四）对不符合贷款重组条件的信贷资产进行重组的。
第八十一条 有下列行为之一的，给予有关责任人记大过至
开除处分：
（一）收取贷款、利息不入账的；
-35- （二）违反规定多收或少收利息，造成信誉损害或资金损
失的；
（三）擅自对贷款实行挂账停息、豁免利息、减收利息的；
（四）收回贷款本息通过非借款人账户扣款还款的或经手
信贷人员现金归还的。
第十二节 违反风险分类制度行为及处理
第八十二条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至撤职处分：
（一）未按规定程序进行信贷资产风险分类的；
（二）未及时调整贷款形态或人为调整贷款形态的；
（三）信贷资产分类结果严重失真或信贷资产风险分类偏
离度超规定的。
第十三节 违反银行承兑汇票业务制度行为及处理
第八十三条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚，并责令限期整改；限期不能整改的，给予警告至记过处分：
（一）银行承兑汇票签发额度超过规定比例的；
（二）对异地客户签发银行承兑汇票的；
（三）保证金未实行专户管理的；
-36- （四）未按规定将逾期票款转入垫款科目核算的；
（五）签发银行承兑汇票无真实贸易背景的。
第八十四条 先签发银行承兑汇票后存保证金的，给予有关
责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记
大过至开除处分。
第八十五条 办理票据贴现业务过程中，有下列行为之一
的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后
果的，给予记大过至开除处分：
（一）未按规定审核票据要素的；
（二）未落实票据贴现核查要求，对大额票据未进行实地
查询或对未经查复的票据办理贴现的；
（三）使用虚假发票、合同等资料，办理票据贴现业务的。
第十四节 违反信贷管理系统维护制度行为及处理
第八十六条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记
过处分：
（一）信贷与不良资产管理系统、企业（个人）征信系统
等登录或数据维护不及时，造成数据不准确的；
（二）违规虚拟客户代码和伪造客户（家属）信息的；
（三）违规录入信贷业务或超权限操作的；
（四）未履行岗位职责，导致系统无法正常运行、数据备
-37- 份丢失或影响业务办理等事故的。
第八章 违反不良资产管理制度行为及处理
第八十七条 在不良资产交接过程中，有下列行为之一的，
给予有关责任人警告处分：
（一）接收未进行责任追究的新增不良贷款的；
（二）因工作变动、集中管理等原因需要办理交接手续的
不良资产未履行交接手续、重新落实管理责任人和清收处置责
任人的；
（三）纳入信贷与不良资产管理系统的不良资产，转出转
入过程中未履行交接手续的。
第八十八条 在不良资产日常管理过程中，有下列行为之一
的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后
果的，给予记大过至开除处分：
（一）未及时收集掌握债务人（担保人）经营状况、资产
变动、涉诉情况等可能影响还款的信息并积极采取应对措施，
而贻误清收处置时机，造成贷款损失的；
（二）未及时催收债务人（担保人）或采取的催收方式不
当，导致贷款丧失诉讼时效、超出保证期间的；
（三）伪造贷款逾期催收通知书、担保人履行责任通知书
或虚假催收的。
-38- 第八十九条 在采取诉讼、仲裁等方式依法清收保全不良资
产过程中，有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记过处
分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）怠于采取诉讼、仲裁等措施，导致资产损失的；
（二）对债务人（担保人）主体资格及借款合同、担保合
同等文书的真实有效性审查不严，错误起诉并引发不良社会影
响的；
（三）遗漏诉讼主体或诉讼请求，丧失诉权或增大贷款风
险程度的；
（四）诉前保全、查封、扣押、冻结等诉讼保全措施采取
不当，造成资产损失的；
（五）案件审理过程中未按时出庭应诉、证据提供不及时、
不全面或错误陈诉，损害农村信用社权益的；
（六）债务人（担保人）宣告破产清算后，债权申报不及
时，致使债权灭失的；
（七）对债务人（担保人）破产过程中损害农村信用社利
益的行为和显失公平的裁定未及时采取应对措施，导致权益丧
失的；
（八）向债务人（担保人）及其他关联人员泄露案件信息
或与其恶意串通的；
（九）在诉讼、执行中，擅自同债务人（担保人）达成和
解协议，损害农村信用社利益的；
-39- （十）胜诉案件未及时申请执行，超申请执行期限的；
（十一）对违法、显失公平的判决、裁决或裁定，未及时
上诉或申诉，导致权益丧失的。
第九十条 在不良资产处置过程中，有下列行为之一的，给
予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）不良资产处置前，未按规定对责任贷款进行责任追
究的，或处置后随意免除责任人责任的；
（二）未按尽职处置要求进行尽职调查、定价、决策等程
序或长期未启动处置程序，对资产处置造成较大损失的；
（三）采取市场化处置方式，未按规定确定处置底价，处
置后造成较大损失的；
（四）处置不良资产不公开、不透明，或泄露处置底价，
或以明显低于市场价格处置不良资产的；
（五）处置不良资产时弄虚作假，不真实下降不良资产的；
（六）未按规定及时对不良资产进行推介或推介信息严重
失实，影响资产处置或造成较大损失的；
（七）未按规定使用中介机构，损害农村信用社利益的；
（八）与中介机构串通损害农村信用社利益的。
第九十一条 在抵债资产接收、保管过程中，有下列行为之
一的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重
后果的，给予记大过至开除处分：
-40- （一）接收不符合接收条件的抵债资产的；
（二）调查不尽职，遗漏有关抵债资产的重大信息，导致
接收后无法处置或造成较大损失的；
（三）没有定价依据或履行定价程序，以明显高于市场价
格接收抵债资产的；
（四）未履行公示或决策程序，导致抵债资产接收不公开、
不透明的；
（五）抵债资产接收后，未按规定及时入账的；
（六）抵债资产接收后，对剩余债权随意放弃、不再追偿
的；
（七）未对抵债资产逐笔落实管理责任人，或虽已落实责
任人但责任人未定期盘点、核对，造成资产损失的；
（八）因管理不善，造成抵债资产毁损、灭失或严重贬值
的；
（九）未履行决策程序或未按照规定使用、出租抵债资产
或长期租赁影响处置的；
（十）以明显低于市场价格出租抵债资产，或将抵债资产
无偿出借的。
第九十二条 在不良贷款债务重组过程中，有下列行为之一
的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后
果的，给予记大过至开除处分：
（一）对因操作风险、道德风险等主观原因产生的债务重
-41- 组损失负有责任的人员，未进行责任追究的；
（二）弄虚作假、内外勾结，使农村信用社承担额外债务
重组损失的；
（三）因重大签约过失，造成资产损失的。
第九十三条 在贷款核销过程中，有下列行为之一的，给予
有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给
予记大过至开除处分：
（一）核销的贷款不符合呆账核销条件或核销手续不符合
规定的；
（二）采取伪造、篡改、隐匿、毁灭材料等虚假手段核销
呆账的；
（三）未按规定对应核销的呆账进行核销的；
（四）贷款核销后，未按照规定对已核销贷款进行管理，
或向借款人、担保人泄露呆账核销有关信息的；
（五）收回的已核销贷款本息及抵债物未及时进行账务处
理和处置的。
第九十四条 在表外不良资产绝对损失认定中，未按规定条
件、程序进行损失认定，随意退出会计核算系统的，给予有关
责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记
大过至留用察看处分。
第九十五条 在抵债资产接收、处置、风险代理、内部招标、
债权转让、依法诉讼、债务重组、呆账核销等工作中，违反有
-42- 关审查审批和咨询备案权限规定的，给予有关责任人警告至记
过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至留用察看
处分。
第九十六条 在不良资产档案管理过程中，有下列情形之一
的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后
果的，给予记大过至留用察看处分：
（一）未按规定落实档案管理责任人的；
（二）因管理不善等原因导致借款合同、担保合同、借款
凭证、他项权证书、催收凭证、权属证书等基础档案资料丢失、
毁损的；
（三）遗失清收处置过程中签订的合同、协议、相关部门
出具的法律文书及无法补办的重要权利证书等，导致相关权益
丧失、对主张权利形成障碍或形成损失的。
第九章 违反财务会计管理制度行为及处理
第一节 违反财务与固定资产管理制度行为及处理
第九十七条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记
过处分：
（一）未经批准或超过批准金额对外捐赠以及超权限列支
营业外支出的；
（二）超权限购置、租赁固定资产或形成账外固定资产的；
-43- （三）超权限或变相超权限进行网点装修的。
第九十八条 有下列行为之一的，给予有关责任人记过至开
除处分：
（一）在固定资产购建中故意错用会计科目或资金来源不
当形成账外固定资产的；
（二）因失职造成工程质量差，未能达到使用要求或未能
通过质量验收的。
第九十九条 在固定资产管理中，有下列行为之一的，给予
有关责任人经济处罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告
至记过处分：
（一）实物管理部门未按规定程序而独自采购零星固定资
产的；
（二）未按规定核算实物数量、核对固定资产或低值易耗
品账目，造成账账不符、账实不符的；
（三）因使用不当、保管不善，造成固定资产丢失、档案
缺失或其功能损失、丧失（提前报废）的；
（四）固定资产已投入使用，符合入账条件，但未按规定
履行相关入账程序，造成固定资产反映不真实的；
（五）未按规定对固定资产或低值易耗品清查、盘点、清
理的。
第一百条 在固定资产管理中，有下列行为之一的，给予有
关责任人记大过至开除处分：
-44- （一）大宗物品、软件采购、固定资产购建、维修及低值
易耗品购置或租入、报废、处置、出租、装修中徇私舞弊、谋
取私利的；
（二）伪造材料报废固定资产、骗取固定资产的；
（三）未经批准，报废、处置固定资产的；
（四）单位购置的固定资产以私人或其他单位名义上户的；
（五）将固定资产或低值易耗品私自占为己有的。
第一百零一条 在集中采购过程中，有下列行为之一的，给
予有关责任人警告至记过处分：
（一）超越授权权限或化整为零等违反授权管理进行采购
的；
（二）大宗物品、软件采购及固定资产购建、维修应招标
而未招标的；
（三）违反规定程序直接确定产品或服务供应商的；
（四）对应采用竞争方式采购而擅自采用单一来源方式采
购或采购单一品牌限制充分竞争的；
（五）故意延误采购时机，造成单一来源或被动续约的；
（六）采购方案或结果应报批而未履行审批程序的。
第一百零二条 在集中采购过程中，有下列行为之一的，给
予有关责任人记大过至开除处分：
（一）泄露集中采购有关商业秘密，损害农村信用社利益
的；
-45- （二）提供虚假资料信息或意见，影响谈判评审结果，损
害农村信用社利益的；
（三）采购谈判招标走形式、内定供应商的；
（四）与供应商串通，损害农村信用社利益的；
（五）其他未按规定实施采购，损害农村信用社利益的。
第一百零三条 在集中或自行采购过程中疏于管理、玩忽职
守，致使采购物品质量低劣或造成重大事故的，给予有关责任
人记大过至开除处分。
第一百零四条 在集中或自行采购工作中，有下列情形之一
的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予有关责任人
警告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）在集中或自行采购工作中，推荐与自己有利益关系
或特殊个人交往的潜在供应商为候选供应商的；
（二）要求供应商提供任何与工作人员本人及亲友有关的
帮助或协助的；
（三）收受或变相收受供应商赠送的现金、有价证券、支
付凭证和礼品的；
（四）要求供应商报销费用或购买供应商提供的明显低于
市场价格的商品的；
（五）以借用名义占有或长期使用供应商车辆、房屋、电
脑等物品的。
第一百零五条 财务部门负责人对本单位超预算、超权限办
-46- 理财务收支事项及其他违反财务管理规定的行为，发现后未按
规定及时处理或建议处理，对上级管理部门隐匿、谎报有关资
料的，给予警告至记过处分。
第一百零六条 财务部门负责人参与或主动为本单位违反
财务管理规定的活动出谋划策，情节严重或造成严重后果的；
不认真履行财务管理职能，导致财务管理工作混乱，财务违规
违纪问题较多的，给予记大过至撤职处分。
第一百零七条 超权限擅自审批财务支出的，给予有关责任
人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过
至开除处分。
第一百零八条 对需要按比例控制的支出擅自超比例使用
的，给予有关责任人经济处罚；情节严重或造成严重后果的，
给予警告至记过处分。
第一百零九条 违反上级管理部门要求和有关法律法规、制
度规定，对需要计提或摊销的支出，未按规定比例和期限足额
提取或摊销的，给予有关责任人经济处罚；情节严重或造成严
重后果的，给予警告至记过处分。
第一百一十条 违反上级管理部门要求和有关法规、制度规
定，未及时准确计提各项资产减值准备和预计负债，造成经营
成果不真实的，给予有关责任人警告处分；情节严重或造成严
重后果的，给予记过至开除处分。
第一百一十一条 违规列支其他应收、应付款项，造成长期
-47- 挂账的，给予有关责任人经济处罚；情节严重或造成严重后果
的，给予警告至记过处分。
第一百一十二条 违反利率费率规定，有下列行为之一的，
给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）超越权限或变相超越权限提高或降低本外币存贷款
利率的；
（二）超越权限或变相超越权限提高或降低内部资金利率
的；
（三）超越权限或变相超越权限提高或降低服务业务、代
理业务收费价格的；
（四）未按规定程序报批或报备而擅自执行新业务价格标
准的；
（五）以虚假材料骗取上级单位价格授权的；
（六）对有损农村信用社利益的重大价格事件隐瞒不报的；
（七）其他违反价格管理规定的。
第一百一十三条 变更经济业务事实、虚假核算、虚列收入
和费用的，或虚列、截留、私分手续费的，给予有关责任人警
告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至撤
职处分。
第一百一十四条 有下列行为之一的，给予有关责任人记大
过至开除处分：
-48- （一）故意制作、上报假账、假表、假数据的；
（二）以其他方式提供虚假会计报表的；
（三）隐瞒重要事实会计报告的。
第二节 违反会计与结算制度行为及处理
第一百一十五条 违反会计结算规章制度，对票据、凭证、
密押、证明文件等审查不严，造成透支、冒领、被骗，但未造
成资金损失的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予
警告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第一百一十六条 未按规定填制、取得原始凭证或填制、取
得的原始凭证不符合规定的，未按规定程序审核凭证、处理会
计账务的，给予有关责任人经济处罚。
第一百一十七条 丢失已经办业务的原始凭证资料、记账凭
证不报告，未经主管签字擅自补制的，给予直接责任人经济处
罚；情节严重的，给予警告至记过处分；补制时弄虚作假逃避
监督的，给予记过至记大过处分；补制时弄虚作假造成严重后
果的，给予记大过至开除处分。
第一百一十八条 未将柜员卡妥善保管的，未按规定设置、
使用或更换操作员密码的，给予直接责任人经济处罚；情节严
重或造成严重后果的，给予警告至记过处分。
第一百一十九条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
-49- 处罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记过处分：
（一）日终未将现金、印章、重要空白凭证、有价单证、
印鉴卡片等加锁入箱妥善保管入库的；
（二）日间临时离岗未将现金、印章、重要空白凭证、有
价单证、印鉴卡片等加锁入箱（屉）妥善保管的；
（三）长时间离岗，未经过会计主管审查并及时将现金、
印章、重要空白凭证、有价单证、印鉴卡片等入库保管的；
（四）未按规定设置、使用、变更、注销操作员级别和权
限的。
第一百二十条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记过处分：
（一）未按规定申请、审核、修改、增删柜员资料的；
（二）未按规定申请内部账户开户、修改、销户、删除的；
（三）未按规定建、销卡片资料的；
（四）未按规定申请、维护有关公共信息的。
第一百二十一条 有下列行为之一的，给予直接责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）未按规定安排人员分工，造成有制约关系的岗位混
岗操作的；
（二）实行柜员制未配备监督人员的；
（三）未按规定安排柜员定期或不定期进行岗位轮换的。
-50- 第一百二十二条 违反规定保管、使用会计印章、个人名章、
IC卡、密码或柜面业务各种级别的账卡等，或违规建立和维护
柜员指纹的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警
告至记过处分；造成滥用、盗用、丢失或其他严重后果的，给
予记大过至开除处分。
第一百二十三条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记过处分:
（一）对未进行系统控制的重要空白凭证、有价单证不按
种类设簿登记、专人保管的；
（二）不按规定办理重要空白凭证、有价单证领用手续的；
（三）对重要空白凭证、有价单证不按规定进行表外科目
核算的；
（四）未严格执行重要空白凭证销号制度的；
（五）非营业时间，分支机构库存重要空白凭证未存放于
库房或保险柜中的。
第一百二十四条 违反重要空白凭证、有价单证（含作废和
已停用）印制、领缴、使用、保管、销毁等规定的，给予有关
责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记大过处分；造成
严重后果的，给予降级至开除处分。
第一百二十五条 隐藏、窃取重要单证(含作废、回缴及已
兑付凭证)的，或伪造、变造印章、重要空白凭证的，给予有关
责任人记大过至开除处分。
-51- 第一百二十六条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告
至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除
处分：
（一）保管不善，造成印、证被盗或丢失的;
（二）未能审核发现伪造、变造重要凭证、单据及其他证
明文件的。
第一百二十七条 违反规定管理、使用、保管预留印鉴卡的，
或预留印鉴的公章和个人名章未分离的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成预留印鉴卡丢
失、被串换、被盗用或其他严重后果的，给予记大过至开除处
分。
第一百二十八条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记大过处分；造成严重后果的，
给予降级至留用察看处分：
（一）未妥善保管主管授权卡和密码的；
（二）未按规定对上日全部业务流水勾对，或勾对人未签
字确认的；
（三）会计主管未参与管库，或未掌管现金库房一把钥匙、
保险柜钥匙的（专设出纳主管员的除外）；
（四）授权人未在相关凭证上签字负责的；
（五）未审查、监督大额存取款业务（不分现金和转账）
手续合规性或审查、监督流于形式的。
-52- 第一百二十九条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记过处分：
（一）在利润或经营成果许可的范围内，固定资产清理、
待处理财产损溢等科目未及时进行账务结转的；
（二）未按规定对长期不动户进行清理的;
（三）未按规定设置各种会计出纳登记簿或登记不规范的。
第一百三十条 违反规定开立、使用、变更、撤销账户的，
或为违规使用账户提供方便的，给予有关责任人经济处罚；情
节严重的，给予警告至记大过处分；造成严重后果的，给予降
级至开除处分。
第一百三十一条 签发空头银行汇票、银行本票，或办理空
头汇款的，或伪造汇划信息的，给予有关责任人记大过至开除
处分。
第一百三十二条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）违反规定办理票据的承兑、贴现、付款、保证及其
他票据业务有关手续的；
（二）违反规定压单、压票或退票的；
（三）提出、提入的票据未经换人复核的。
第一百三十三条 办理大额支付业务时，对银行汇票、银行
本票等支付凭证，未按规定办理查询、查复的，或未经有权人
-53- 审核或授权（中国人民银行另有规定的除外），擅自办理入账、
提出交换、电子汇划的，给予有关责任人经济处罚；情节严重
的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至开
除处分。
第一百三十四条 未实行现金收入先收款后记账、现金付出
先记账后付款、转账业务先借后贷的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，给
予记大过至开除处分。
第一百三十五条 未按规定记载内部账务、表外科目，造成
记账串户、金额错误，未及时纠改、冲正的，给予有关责任人
经济处罚；情节严重的，给予警告至记大过处分。故意以现金
方式处理转账账务，掩盖真实资金来源及流向的，给予有关责
任人警告至记大过处分。
第一百三十六条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告
至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除
处分：
（一）故意多计、少计利息或故意将利息清单串户记账的；
（二）擅自改变利率的；
（三）违反规定签发回单的。
第一百三十七条 应实行定期结息未实行的，或应纳入账内
核算未纳入的，或应转入表外科目未及时转入的，给予有关责
任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分。
-54- 第一百三十八条 违反规定办理挂失、抵（质）押、查询、
冻结、扣划、解挂手续的，给予有关责任人经济处罚；情节严
重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至
开除处分。
第一百三十九条 应由内部传递的凭证交由客户自带的，给
予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；
造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第一百四十条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重或造成严重后果的，给予有关责任人警告至记过
处分：
（一）未按规定收回对账单的；
（二）未按规定核对对账单的；
（三）未及时发现收回对账单加盖印章与预留印鉴不相符
的。
第一百四十一条 与人民银行往来和同业往来业务中，未按
规定进行账务核对、查处不符账项的；与开户单位(含往来)、
委托单位办理存贷款及委托代理等业务中，未按规定进行对账
（签证）、查处不符账项的，给予有关责任人警告至记过处分；
情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第一百四十二条 未按规定记载、核对账目，造成账账、账
款、账表、账实、账据、内外账务不符的，给予有关责任人经
济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
-55- 给予记大过至开除处分。
第一百四十三条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）未对冲正、撤销业务审查、授权、报告和监督管理
的；
（二）授权人不严格履行授权责任，对具体业务授权未认
真审核原始资料的。
第一百四十四条 违反规定办理死亡人及权属有争议存款
过户或支付的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予
警告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第一百四十五条 办理资金往来业务不及时入账，致使客户
资金不能及时到账的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，
给予警告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处
分。
第一百四十六条 有下列行为之一的，给予有关责任人记大
过至开除处分：
（一）出具盖有本单位公章或业务用章的空白凭证、信笺
或证明的；
（二）伪造、变造、虚开存单（折、卡）、股金证的；
（三）签发虚假存单、凭证式国库券收款凭证、存款证明、
银行询证函及其他存款证明的；
-56- （四）违规出具验资证明等材料的。
第一百四十七条 无故拒绝受理本网点已开办相关业务的，
给予有关责任人警告至记大过处分。
第一百四十八条 违反规定办理存取款及股金业务的，泄露
客户信息的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警
告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第一百四十九条 违反规定为客户代办保险业务、代办买卖
基金或理财产品、代办存取款、代为保管凭证等的，给予有关
责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严
重后果的，给予记大过至开除处分。
第一百五十条 有下列行为之一的，给予直接责任人经济处
罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，给
予记大过至开除处分：
（一）柜员制网点的柜员为本人办理业务的；
（二）携带与业务无关物品上岗影响工作的；
（三）未按规定办理重写磁业务的。
第一百五十一条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告
至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除
处分：
（一）员工违规保管、使用客户及其他员工的印章、存折、
银行卡、支票、密码等的；
（二）对办理的客户存贷款业务通过内部人员账户过渡和
-57- 周转的；
（三）利用员工账户（资金）为他人办理业务的。
第三节 违反现金出纳制度行为及处理
第一百五十二条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记大过处分：
（一）未执行柜员钞箱库存现金限额，营业终了钞箱现金
超限额的；
（二）大额现金支取审批人未在相关凭证上签字确认的；
（三）柜员未执行“一日三碰库”制度的；
（四）营业终了，未换人对柜员现金尾箱、重要空白凭证
进行清点核对的；
（五）大库钥匙、自助设备钥匙未坚持平行交接的。
第一百五十三条 违反规定开展上门收款、送款业务的，给
予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；
造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第一百五十四条 违反双人管库、现金调拨和出入库规定
的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过
处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第一百五十五条 在查库工作中，有下列行为之一的，给予
有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造
-58- 成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）未按规定定期核对尾箱现金、重要单证的；
（二）营业日间查库未与当日柜员业务流水核对的；
（三）查库时未逐笔确认存款冲正、大额取款和上解现金
业务真实性的；
（四）其他未按规定进行查库或查库流于形式的。
第一百五十六条 应入库保管物品未入库的，或将无关物品
入库寄存的，给予有关责任人经济处罚；情节严重或造成严重
后果的，给予警告至记过处分。
第一百五十七条 有下列行为之一的，给予有关责任人记大
过至开除处分：
（一）盗用、挪用库款、金银和有价单证的；
（二）以伪造、变造的货币换取真币的；
（三）在办理现金出纳业务时抽张的；
（四）擅自动用库款垫付其他款项或白条抵库的；
（五）擅自抽取抵（质）押等有价物品的。
第一百五十八条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记过处分：
（一）库款不符、未按规定处理长、短款或收缴假币的；
（二）未按规定兑换、挑剔残损币的；
（三）因保管不善，造成抵（质）押有价物品丢失、损毁
的。
-59- 第一百五十九条 泄露金库密码、操作员口令、运送现金时
间、路线、金额等相关信息的，给予有关责任人警告至记过处
分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第四节 违反事后监督制度行为及处理
第一百六十条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记过处分：
（一）对存在问题的凭证或账务未能及时审查发现的；
（二）发现问题未及时上报的；
（三）对应授权办理的特殊业务未按规定授权，未实施有
效监督的；
（四）未按规定办理会计凭证资料的接收、分发和返还手
续的。
第一百六十一条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）未按规定核对柜员经办的业务和交易流水的；
（二）对作废、重印的重要空白凭证未认真核对的；
（三）对授权的错账冲正业务未审核查明冲正原因和资金
流向，造成资金风险或损失的；
（四）对存在的差错或隐患未发现或未责令纠正的。
-60- 第一百六十二条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记大过处分：
（一）未对所辖营业网点的业务进行全面审核监督的；
（二）未及时向会计管理部门、被监督营业网点反馈监督
结果，并督促营业网点进行整改的；
（三）对发现问题未提出处理和整改意见的。
第五节 违反反洗钱制度行为及处理
第一百六十三条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）未按规定操作反洗钱信息监控报送系统的；
（二）未按规定对存款人进行身份识别及核查的；
（三）未按规定保存客户身份资料和交易记录的；
（四）未按规定报送大额交易报告或可疑交易报告的；
（五）为客户开立匿名账户、假名账户的；
（六）违反规定泄露有关信息的；
（七）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；
（八）拒绝提供反洗钱调查材料或故意提供虚假材料的。
第一百六十四条 利用职务上的便利，为洗钱活动提供帮助
的；参与或从事洗钱活动的，给予直接责任人开除处分，给予
-61- 主管责任人和其他责任人警告至撤职处分。
第十章 违反外汇业务管理制度行为及处理
第一百六十五条 外汇业务结算岗位设置不合理，国际结算
规章制度不健全、不落实，给予有关责任人经济处罚；情节严
重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至
撤职处分。
第一百六十六条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分：
（一）未按规定将外汇业务审批情况向上级部门及主管机
关报备、备案的；
（二）未按规定填报上级部门及主管机关要求的各类外汇
业务统计报表的。
第一百六十七条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告
至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除
处分：
（一）未经授权或批准，经营外汇业务的；
（二）未经授权或批准，扩大外汇业务经营范围的；
（三）对上报外汇业务市场准入或退出的申请材料弄虚作
假的；
（四）未按规定程序报批，擅自增减外汇营运资金的；
-62- （五）利用境外账户逃汇的。
第一百六十八条 继续经营已被责令停办或取消的外汇业
务的，给予有关责任人记大过至开除处分。
第一百六十九条 违规进行银行间外汇市场代理交易的，给
予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，
给予记大过至撤职处分。
第一百七十条 违反外汇法律法规，使本单位受到行政处罚
的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后
果的，给予记大过至开除处分。
第一百七十一条 办理外汇业务出现纠纷或事故不及时处
理和上报的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警
告处分。
第一百七十二条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至撤职处分：
（一）违反外汇管理政策、规定，开立、变更、关闭外汇
账户的；
（二）违反外汇管理政策、规定，开立、变更、关闭直接
投资项下外汇账户的；
（三）未经外汇管理部门批准，擅自为客户开立外汇账户
或在现汇存款账户规定的收支范围之外收支外汇的；
（四）违反外汇管理政策、规定，开立、变更、关闭外债
-63- 账户，违规使用外债账户的；
（五）向外汇管理部门外汇账户信息平台报送数据存在错
误和遗漏的。
第一百七十三条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）未按规定审核、留存公司客户汇出汇款相关数据及
审批手续的；
（二）违反外汇管理政策、规定，办理境内个人、境外个
人的外汇及外钞汇出汇款业务的；
（三）违反外汇管理政策、规定，办理公司及个人外汇汇
入汇款及汇入汇款结汇入账或原币入账业务的；
（四）违反外汇管理政策、规定和国际惯例，办理信用证
项下信用证通知、出口议付的单据处理和寄单索汇及收汇的；
（五）违反外汇管理政策、规定和国际惯例，办理托收项
下的单据处理和寄单索汇及收汇的；
（六）违反外汇管理政策、规定和国际惯例，办理进口代
收业务的；
（七）违反外汇管理政策、规定，对外开立、修改信用证
及信用证项下承兑、购汇、付汇、信用证撤销与注销等业务的。
第一百七十四条 发现境外银行开来的信用证密押或签字
不符，未按规定向开证行查询的，未将密押或签字不符的情况
-64- 及查询结果通知受益人的，给予有关责任人经济处罚；情节严
重的，给予警告至记过处分。
第一百七十五条 违反规定对国际收支申报迟报、漏报、瞒
报、错报的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警
告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至撤职处分。
第一百七十六条 违反外汇管理政策、规定，办理售付汇及
收结汇业务的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予
警告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第一百七十七条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告
至记过处分；情节严重的，给予记大过至开除处分：
（一）先开立信用证，后收取保证金的；
（二）开证保证金未实行专户管理或发生挪用、串用、提
前支取的；
（三）未收取保证金开立信用证的，或低于已审批保证金
比例开立信用证的；
（四）违规开立没有真实贸易背景信用证的；
（五）擅自为不在进口付汇名录的企业开证的；
（六）为单证不全、不符合开证条件的企业开立信用证的；
（七）为客户开立90（不含）天以上的远期信用证或开立
远期信用证展期超过90（不含）天以上的，未按规定向外汇管
理部门办理登记或备案手续的。
第一百七十八条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
-65- 处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至撤职处分：
（一）信用证和保函项下垫款未按规定进行核算的；
（二）在境外进行投资的（外汇存放境外同业款项委托隔
夜投资等除外）。
第一百七十九条 违反规定或超越权限办理信用证、保函
（含备用信用证）及保证合同、对外核批进口保理额度、办理
进出口押汇、打包放款、出口保理融资及其它融资授信业务的，
给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，
给予记大过至开除处分。
第一百八十条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，给
予记大过至撤职处分：
（一）未按照“审售分离”的原则（即售汇合规性审核与
售汇及其他具体业务操作相分离）进行售汇的；
（二）应纳入外汇管理部门“境内居民个人结售汇管理信
息系统”（以下简称“系统”）而未使用“系统”进行结售汇
业务操作或操作错误的；
（三）不应纳入“系统”而擅自纳入“系统”操作的；
（四）未按外汇管理部门要求认真审核单据而售汇的；
（五）没有核销凭证而擅自予以核销的；
（六）擅自超过外汇管理部门规定限额售汇的；
-66- （七）未按外汇管理部门要求办理相关核注手续或核注有
误，而给客户办理结汇的；
（八）其他违反规定办理结汇、售汇、付汇的。
第一百八十一条 对大额购汇、频繁购汇、存取大额外币现
钞等异常情况不及时报告的，给予有关责任人经济处罚；情节
严重的，给予警告至记过处分。
第一百八十二条 未经授权或超越权限，有下列行为之一
的，给予有关责任人警告处分；情节严重的，给予记过至留用
察看处分；造成严重后果的，给予开除处分：
（一）与境内外银行建立代理关系的；
（二）在境外代理行(包括国内外资银行)开立账户的；
（三）进行境内外外币资金划转的；
（四）与系统外同业外汇资金拆借的。
第一百八十三条 未经授权或超越权限，有下列行为之一
的，给予有关责任人记过至留用察看处分；情节严重或造成严
重后果的，给予开除处分：
（一）在外进行投资的；
（二）对外融资(包括筹借境外商业贷款、出口信贷、政府
贷款、国际金融机构贷款、在境外发行债券等)的；
（三）与境内外银行办理福费廷、国际保理业务的；
（四）办理融资类外汇担保的；
（五）办理自营外汇资金交易的；
-67- （六）直接从事代客衍生产品交易的；
（七）对境外机构开立资信证明的；
（八）进行外汇贷款、贸易融资的；
（九）在国外金融机构额度之外交易或扩大交易的。
第一百八十四条 办理贸易融资业务，有下列行为之一的，
给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）违反有关规定办理保理、福费廷业务的；
（二）违反有关规定办理出口商业发票融资业务的；
（三）未对信用证、单据进行审核即办理出口议付、押汇
的；
（四）突破现行制度规定办理贸易融资业务，但未经批准
或未按规定上报核准的；
（五）其他违规办理贸易融资业务的。
第一百八十五条 在代客外汇买卖业务和结售汇业务中，超
过隔夜敞口权限和结售汇敞口额度，情节严重的，给予有关责
任人警告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处
分。
第一百八十六条 违反规定签发《携带外币出境许可证》的，
给予有关责任人警告至记过处分。
第一百八十七条 未按规定账户类别和用途使用境外账户
进行外汇收付的，给予有关责任人警告至记过处分。
-68- 第一百八十八条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至撤职处分：
（一）未对SWIFT每天的运行状况和维护情况进行记录的；
（二）SWIFT系统出现故障，未及时上报或隐瞒不报的；
（三）未严格履行职责，不定期、定时完成接收报文，积
压和延误发送报文，对系统运行日志不备份的；
（四）对SWIFT报文的接收、发报未严格执行分级授权工
作的；
（五）未按规定建立账户行及代理行，对境外账户行、代
理行未进行资料维护的；
（六）违反规定与代理行和账户行进行SWIFT密押文件的
交换、控制和管理的；
（七） SWIFT操作人员违反规定泄露、混用操作口令和密
码的；
（八）对代理行和账户行提出的查询查复未及时进行函电
交涉的。
第一百八十九条 办理外币兑换，有下列行为之一的，给予
有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造
成严重后果的，给予记大过至撤职处分：
（一）擅自增减外币兑换币种、不按正常使用即期结售汇
牌价、违反出纳制度规定办理外币兑换业务的；
-69- （二）未按规定对备用金的出借、使用、结转、缴回等进
行管理及监督的；
（三）未经审核通过，擅自更改上级部门规定的《代办外
币兑换业务协议（范本）》有关责权利条款的；
（四）未按规定及代办协议控制、监督、检查代兑机构经
营外币兑换业务的行为，对代兑机构的违规行为未能及时发现，
或发现后未能予以及时纠正和处理的；
（五）其他违反外币兑换规定及操作规程的。
第一百九十条 办理旅行支票，有下列行为之一的，给予有
关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成
严重后果的，给予记大过至撤职处分：
（一）擅自与旅行支票发行机构开展任何活动或签署任何
协议的；
（二）未按业务管理规定、有价单证管理规定及出纳制度
管理、办理库存申请、接收、保管、出库等业务规定的；
（三）未按暂收暂付业务规定管理、办理代理旅行支票中
涉及的暂收暂付及其他挂账业务的；
（四）未按旅行支票代兑业务管理规定、操作规程、止付
要求及旅行支票发行公司的授权办理买汇及托收业务的；
（五）未按规定注销旅行支票的；
（六）其他违反旅行支票管理规定及操作规程的。
-70- 第十一章 违反货币市场和清算业务管理制度行为及处理
第一节 违反货币市场业务基本规定行为及处理
第一百九十一条 有下列行为之一的，给予有关责任人批评
教育；情节严重的，给予警告处分：
（一）不具备相关资质的人员从事货币市场网上业务操作
的；
（二）岗位设置未做到审批与操作、交易与复核、前台业
务交易与后台债券结算、业务操作与资金清算相互分离和制约
的；
（三）岗位责任不落实的。
第一百九十二条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告
处分；情节严重的，给予记过至留用察看处分：
（一）擅自在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托
管账户、与全国银行间同业拆借中心交易联网的；
（二）擅自扩大经营范围、增加货币市场业务种类，造成
资金损失或不良社会影响的；
（三）擅自超过债券投资规模或违规进行债券投资，造成
资金损失或不良社会影响的；
（四）因违规交易或不服从市场管理部门管理，被暂时取
消交易资格的。
第一百九十三条 有下列行为之一的，给予有关责任人记过
-71- 至开除处分：
（一）将债券托管在中央国债登记结算有限责任公司以外
其他机构的；
（二）通过网下协议或交易所市场办理债券交易和转让等
业务的。
第二节 违反资金拆借和调剂管理制度行为及处理
第一百九十四条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告
处分；情节严重或造成严重后果的，给予记过至开除处分：
（一）不具有同业拆借业务资格从事同业拆借业务，造成
不良社会影响的；
（二）与不具备同业拆借业务资格的机构进行同业拆借，
造成资金损失的；
（三）办理网下信用拆借未向人民银行进行鉴证备案的。
第一百九十五条 违反调剂资金使用管理规定的，给予有关
责任人经济处罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记
大过处分。
第三节 违反货币市场业务授权授信制度行为及处理
第一百九十六条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
-72- 处罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至记大过处分：
（一）未经授权擅自办理货币市场业务，造成资金损失或
不良社会影响的；
（二）越权、变相越权或逆程序办理货币市场业务，造成
资金损失的；
（三）未经授信或超授信范围、限额办理货币市场业务，
造成资金损失或不良社会影响的。
第一百九十七条 对授信调查有下列行为之一的，给予直接
责任人警告至记大过处分：
（一）协助交易对手编造虚假资料套取授信额度，造成资
金损失或不良社会影响的；
（二）对交易对手方调查结果严重失实，造成不良社会影
响的。
第一百九十八条 授信审查中对经审查发现对手方存在的
重大违约、纠纷或案件故意隐瞒的，给予直接责任人经济处罚；
情节严重的，给予警告至记大过处分。
第四节 违反资金清算管理制度行为及处理
第一百九十九条 因违规操作，导致全辖清算数据错误，或
引起全辖账务混乱的，给予有关责任人警告处分；情节严重或
造成严重后果的，给予记过处分。
-73- 第二百条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处罚；
情节严重的，给予有关责任人警告处分；造成严重后果的，给
予记过处分。
（一）未按规定监控清算备付金头寸，对清算备付金调度
不及时，致使清算备付金账户出现透支，影响资金清算业务正
常进行的；
（二）对系统发生的重大异常情况，未采取相应处理措施
或及时上报，造成不良社会影响的。
第二百零一条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重的，给予有关责任人警告至记过处分：
（一）未按规定对系统业务差错进行调整，造成资金损失
的；
（二）对系统业务差错调整不及时，造成不良社会影响的；
（三）未按规定操作或误操作，导致清算资金出现损失的。
第二百零二条 伪造、变造资金清算业务信息及资料，情节
严重的，给予有关责任人警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至开除处分。
第十二章 违反理财业务规章制度的行为及处理
第二百零三条 有下列行为之一的，给予有关责任人记过处
分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
-74- （一）擅自开办理财业务品种，超权限、超范围、违反咨
询备案制度规定私自办理理财业务的；
（二）未按规定建立相关理财业务制度、流程，未按规定
成立理财产品咨询委员会进行业务审议的；
（三）利用理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；
（四）未按客户指令进行操作，挪用单独管理客户资产的；
（五）对理财投资项目未进行尽职调查和风险评估或理财
资金投向禁止行业的；
（六）对外签署的法律性文件未经法律部门及合规部门咨
询、审查的；
（七）对于发生重大收益变动、异常风险事件、意外提前
终止和客户集中投诉等情况，未及时报告的。
第二百零四条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重的，给予警告至撤职处分；造成严重后果的，给
予留用察看至开除处分：
（一）理财业务投资收益及手续费收入未按会计规定入账
的；
（二）将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家
利率管理政策，进行变相高息揽储的；
（三）未按规定进行风险揭示和客户评估的；
（四）未按规定进行信息披露，或提供虚假的成本收益分
析报告或风险收益预测数据的；
-75- （五）泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录的；
（六）其他开展理财业务的违法违规行为。
第十三章 违反中间业务制度行为及处理
第二百零五条 中间业务开办过程中，有下列行为之一的，
给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）违反审批和备案规定，擅自代理或开办中间业务的；
（二）在开办业务过程中逃避监督检查的；
（三）违反统一定价标准，存在不正当竞争的；
（四）收取手续费不按规定进行账务处理的；
（五）其他未严格执行操作规程和内部管理控制制度的。
第二百零六条 违反规定或超越权限开展委托贷款业务或
向委托人保证贷款本息收回，为委托人贷款提供担保的，或未
按法律规定履行代扣、代缴、委托贷款相关税费的，给予有关
责任人警告处分；情节严重或造成严重后果的，给予记过至撤
职处分。
第二百零七条 违反投资银行、投资托管、企业年金业务有
关规定的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成
严重后果的，给予记大过至开除处分。
第二百零八条 超越委托代理协议约定的范围或不按操作
-76- 规程开展委托代理业务的，给予有关责任人警告处分；情节严
重的，给予记过至撤职处分；造成严重后果的，给予留用察看
至开除处分。
第二百零九条 违反委托代理双方的约定，有下列行为之一
的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后
果的，给予记大过至开除处分：
（一）收到委托方的贷款资金后，不及时划拨给借款人的，
收回委托贷款本息后不及时上划至委托方指定账户，造成资金
被挪用和占用的；
（二）违反规定给委托人提供透支垫款的；
（三）代理统发工资业务中，违反代理协议和业务管理办
法及操作规程，发生延误和差错未能及时处理的；
（四）代理财政国库集中支付业务中，未按规定要求及时
办理零余额账户开户手续，不及时下达财政授权支付额度，影
响预算单位用款的；
（五）有其他违反委托代理约定行为的。
第二百一十条 未经批准开办保管箱业务、商业保险代理业
务的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重
后果的，给予记大过至开除处分。
第二百一十一条 为企业或其他机构获取政策性贷款出具
资金用途监管担保承诺书，而又未按规定履行资金用途监管责
任的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重
-77- 后果的，给予记大过至撤职处分。
第二百一十二条 为企业或其他机构获取信托贷款出具承
诺函或提供本息担保或提供后续贷款承诺的，给予有关责任人
记大过至撤职处分。
第十四章 违反计算机、自助设备管理制度行为及处理
第一节 违反计算机管理制度行为及处理
第二百一十三条 利用内部计算机设备及网络资源从事危
害国家安全和社会稳定、危害市场经济秩序、妨碍社会治安等
违法违规活动的，或为上述违法违规活动提供条件的，给予有
关责任人员记过至开除处分。
第二百一十四条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分：
（一）在计算机上安装使用没有正当版权或未经许可的软
件，造成侵权纠纷的；
（二）擅自变更计算机安全配置的；
（三）擅自在计算机上使用漏洞扫描、网络侦听、网络攻
击等软件的；
（四）安装运行与工作无关软件的。
第二百一十五条 未按规定进行计算机病毒防范工作，导致
病毒入侵，影响网络或系统运行的，给予有关责任人警告至记
-78- 过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第二百一十六条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）擅自使用内部网络上的计算机接入和访问互联网的；
（二）利用互联网传递、发布、传播涉密信息的；
（三）擅自将外部计算机设备接入内部网络的；
（四）擅自在内部网络开设论坛、聊天室等网络服务的；
（五）未按规定操作导致数据、信息丢失的；
（六）窃取他人账户信息或密码，或使用他人信息登录、
使用应用系统的；
（七）其他危害农村信用社信息安全的行为。
第二百一十七条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告
至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除
处分：
（一）利用内部计算机传播非法、虚假信息，造成不良影
响的；
（二）利用计算机网络，擅自制作、复制、发布、传播信
息，损害农村信用社形象的；
（三）在连接互联网的机器上保存内部资料，造成泄密的；
（四）将计算机设备、软件、文档、资料、客户信息等据
为己有或擅自借给外单位的；
-79- （五）泄漏技术资料或擅自公开交流发表技术成果的；
（六）擅自允许系统外人员登录计算机网络系统造成信息
泄密或影响系统运行的。
第二百一十八条 有下列行为之一的，给予直接责任人开除
处分，给予主管责任人和其他责任人警告至开除处分：
（一）故意破坏计算机系统及相关配套设施的；
（二）故意传播计算机病毒，或窃听网络数据，或扫描、
攻击、入侵计算机网络系统的;
（三）在软件需求、开发和系统维护中，故意设置陷阱程
序或安全漏洞的；
（四）伪造、篡改计算机信息数据等其他违法违规行为的。
第二百一十九条 各岗位人员未经审批参与下列不相容岗
位工作的，给予有关责任人经济处罚；造成严重后果的，给予
警告至记大过处分：
（一）安全管理岗与所有开发、运行、维护岗；
（二）所有运行岗与开发岗；
（三）其他违反信息技术岗位管理规定的。
第二百二十条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济处
罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，给
予记大过至开除处分：
（一）未按规定对信息系统、网络系统等进行操作和维护
的；
-80- （二）未按规定及时进行密码更换并妥善保管的，泄露、
混用操作用户和密码的；
（三）泄露计算机系统、网络系统及业务系统密钥、网络
地址等重要信息和数据的；
（四）对计算机及机房相关设备设施管理维护不力的；
（五）系统发生突发事件，未按应急预案及时进行处理的；
（六）违反计算机安全事件报告制度的。
第二百二十一条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；造成严重后果的，给予警告至记过处分：
（一）计算机机房值班人员擅自离岗的；
（二）系统管理人员、操作人员离开主机或终端时没有按
操作规程退出系统的；
（三）未按规定对应用系统进行数据备份、没有妥善保管
备份数据或未按规定对备份数据进行有效性检验的;
（四）其他影响系统安全运行的行为。
第二百二十二条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；造成严重后果的，给予警告至记过处分：
（一）未按规定制定信息系统应急预案，未定期进行应急
预案演练的；
（二）未及时购买计算机软硬件维保服务的；
（三）未经审批或超范围购置电子设备的；
（四）违反有关标准和设计要求进行机房基础设施及网络
-81- 建设、软件开发的。
第二节 违反银行自助设备管理制度行为及处理
第二百二十三条 未按规定配备自助设备管理员的，给予有
关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分。
第二百二十四条 未按规定办理自助设备的开机、加钞、清
钞，维护不及时的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，
给予警告至记过处分。
第二百二十五条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重或造成严重后果的，给予警告至开除处分：
（一）自助设备出现故障，未及时报告的；
（二）故意损坏自助设备的；
（三）未按规定保管、处理吞没卡，造成客户资金损失的；
（四）未妥善保管ATM管理卡，导致丢失或损坏的；
（五）自助设备、自助银行的监控达不到规定要求的。
第十五章 违反银行卡管理制度行为及处理
第二百二十六条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分：
（一）客户申领银行卡，柜员未根据客户本人有效身份证
-82- 件和规定手续办理的；
（二）办理银行卡销户、换卡业务时，柜员未及时进行剪
角作废的；
（三）违反银行卡挂失和补换发规定的；
（四）未按规定保管银行卡与密码信封的；
（五）违反规定为不符合发卡条件的个人或单位办理银行
卡的；
（六）虚假营销银行卡的；
（七）未严格执行银行卡积分奖励上报备案制度的；
（八）未经批准或及时报备方案，开展银行卡刷卡消费奖
励活动的；
（九）违规为非员工开立员工卡账户的。
第二百二十七条 有下列行为之一的，给予有关责任人记大
过至开除处分：
（一）违反银行卡操作管理规定，造成重大责任事故的；
（二）制卡人员泄露制卡密码或将制卡机具交他人保管的；
（三）对银行卡卡片管理不严，导致信息泄露或卡片丢失，
造成重大损失的；
（四）违反规定，自行对银行卡卡片外包，实行个人化制
作的；
（五）工作人员私自抄录、复制申请人申请材料并提供给
其他单位或个人的；
-83- （六）工作人员私自删除、变更申请人资料信息，违规换
卡、补卡，造成重大损失的。
第二百二十八条 与持卡人勾结，利用银行卡套取现金的；
利用工作便利盗取或骗取客户银行卡密码，盗取或协助他人盗
取客户银行卡资金的，给予有关责任人记大过至开除处分。
第二百二十九条 违反规定使用和保管各种银行卡重要空
白凭证、空白卡、成品卡、废卡以及密码信封，给予有关责任
人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后
果的，给予记大过至开除处分。
第二百三十条 违反规定审批贷记卡（准贷记卡）信用额度、
调整信用额度、调整系统参数或违反规定批准贷记卡（准贷记
卡）的取现、透支，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，
给予警告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处
分。
第二百三十一条 有下列行为之一，给予有关责任人经济处
罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，给
予记大过至开除处分：
（一）向不符合发卡条件的个人或单位办理贷记卡（准贷
记卡）的；
（二）代替申请人（担保人）在申请材料上签字的；
（三）未及时将申请材料交由相关部门处理，遗失申请材
料的；
-84- （四）未按规定核实客户身份、客户签名和客户身份证件
等资料，或出具不实推荐意见的；
（五）未按规定及时上传和接收贷记卡（准贷记卡）止付
名单的；
（六）其他违反贷记卡（准贷记卡）营销管理有关规定的
行为的。
第二百三十二条 私自篡改或伪造申请人材料进行伪冒办
卡的，给予直接责任人开除处分；给予主管责任人和其他责任
人警告至记大过处分。
第二百三十三条 未按规定对贷记卡（准贷记卡）申请人进
行资信审查并授予信用额度，情节严重的，给予有关责任人警
告至记大过处分；造成严重后果的，给予降级至开除处分。
第二百三十四条 授权人员违反规定授权批准持卡人超过
规定额度透支的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重
或造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第二百三十五条 持卡人透支后，未按规定及时对持卡人欠
款采取追索措施的，给予有关责任人警告至记过处分。
第二百三十六条 违反规定利用贷记卡（准贷记卡）给持卡
人协议透支或帮助单位和个人利用贷记卡（准贷记卡）套取现
金的，给予有关责任人记过至开除处分。
第二百三十七条 违反规定对应核销的贷记卡（准贷记卡）
呆账、坏账和应列支的其他损失，不申报核销、长期挂账的，
-85- 给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，
给予记大过至开除处分。
第二百三十八条 违反规定核销贷记卡（准贷记卡）呆账、
坏账和其他损失的，或未提取损失准备的，给予有关责任人警
告至记大过处分；情节严重或造成严重后果的，给予降级至开
除处分。
第二百三十九条 违反规定将有关批准贷记卡（准贷记卡）
呆账、坏账核销和其他损失列支的信息向持卡人和担保人披露
的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后
果的，给予记大过至开除处分。
第二百四十条 在银行卡收单业务中，有下列行为之一的，
给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；
造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）未对特约商户风险进行检查，致使特约商户违规操
作并给持卡人或农村信用社造成损失的；
（二）未按规定建立商户退货透支手工台账，未在规定期
限内收回退货透支款项的；
（三）未经批准，擅自开办代理外卡收单等业务的；
（四）发展的特约商户为国家法律法规限制或中国银联限
制的；
（五）特约商户资料档案管理不完整的；
（六）对银联确认后的违规套现商户不处理的；
-86- （七）未按银联规定时限办理预授权完成（手工）业务的；
（八）未与商户沟通，在农村信用社重大决算日特约商户
退货透支，未按营业日打印商户退货透支登记簿，未检查特约
商户是否有退货透支，未向农村信用社提供透支商户账户变动
情况的；
（九）违反规定擅自调整POS消费商户收费标准、POS收单
收费标准及分润比率的；
（十）其他违反银行卡收单规定的行为。
第二百四十一条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）对银行卡收费变动，未按规定报备和报批的；
（二）违反规定擅自调整ATM跨行取款、异地取款收费标准
及分润比率的；
（三）未控制ATM当日最高累计取款金额或转账金额的；
（四）违反自助设备现金及账务管理要求、自助银行技术
管理操作规定和自助银行安全管理规定的；
（五）其他违反银行卡管理规定的行为。
第十六章 违反安全保卫制度行为及处理
第二百四十二条 有下列行为之一的，给予有关责任人经济
-87- 处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）未设置安全员或未执行安全员制度，安全管理责任
落实不到位的；
（二）未按规定和要求开展安全检查，或安全检查流于形
式的；
（三）对基层安全防范工作中存在的安全隐患隐瞒不报，
或未提出整改建议的；
（四）未按规定和要求对安全隐患进行整改或整改不到位
的。
第二百四十三条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告
处分；情节严重的，给予记过至撤职处分；造成严重后果的，
给予留用察看至开除处分：
（一）未按规定完成安防设施达标建设任务的；
（二）遇到自然灾害、安全事故、治安事件、刑事案件等
突发事件时，处置不力或消极逃避的；
（三）伪造或破坏现场，阻碍干扰安全检查和安全事故、
治安事件、刑事案件等的查处，隐瞒有关情况、提供虚假信息
和材料或拒绝提供资料、情况的。
第二百四十四条 未按规定配备专职守押人员或未进行有
效训练和培训的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给
予警告处分；造成严重后果的，给予记过至记大过处分。
-88- 第二百四十五条 在日常安全管理工作中，有下列行为之一
的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过
处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）未按规定开展安防教育、技能培训、突发事件应急
演练等的；
（二）未按规定填写安全保卫各类登记簿的；
（三）自卫武器配备不到位的。
第二百四十六条 营业期间或营业终了有下列行为之一的，
给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分；
造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）“四门”（联动门、营业室后门、大门和守库室门）
未按规定使用，钥匙无专人管理或管理不规范的；
（二）营业期间及中午值班期间室内一人临柜或无人临柜
的；
（三）未履行相关查验手续允许非本营业室人员进入营业
室柜台内的；
（四）柜员营业期间接受他人馈赠的香烟、饮料、食品、
药物等物品的；
（五）门窗关闭不牢固，报警、通讯、监控等设施不开通、
不使用，柜台外存放私人交通工具或私人物品的。
第二百四十七条 值班守库有下列行为之一的，给予有关责
任人警告处分；情节严重的，给予记过至撤职处分；造成严重
-89- 后果的，给予留用察看至开除处分：
（一）未严格执行领导带班、二人（坐班）守库、四人住
社制度的；
（二）允许两名管库员同班守库或非值班人员进入守库室
（检查人员按规定进入除外）的；
（三）安排或允许与农村信用社无劳动关系的人员守库值
班的；
（四）一人守库或无人守库的；
（五）酒后值班守库或在守库室内饮酒、娱乐、会客、留
宿他人的；
（六）上岗后门窗关闭不牢固，报警、通讯、监控等设施
不开通、不使用的；
（七）夜间值班、带班、住社人员未按规定使用报警电话、
照明、自卫器械等，或未验证身份放人出入的；
（八）其他违反值班守库制度的行为。
第二百四十八条 押运期间有下列行为之一的，给予有关责
任人警告处分；情节严重的，给予记过至撤职处分；造成严重
后果的，给予留用察看至开除处分：
（一）未严格执行一车四人、双人武装押运制度的；
（二）将运钞车挪作他用的；
（三）驾驶员、押运人员、随车出纳等酒后上岗的；
（四）使用非防弹运钞车运送物款或擅自改变、泄露运钞
-90- 时间、地点、行车线路、运钞数额、押运人员等信息的；
（五）押运时驾驶员、武装押运人员、随车出纳等未按规
定着装的；
（六）搭乘无关人员、装载无关物品或做与押运无关事情
的；
（七）驾驶员违反规定擅自熄火、停车或离开驾驶室的；
（八）押运期间持枪手未按规定持枪警戒的；
（九）运钞车门未及时关闭的；
（十）未验明押运车辆、人员或押运人员未进行有效警戒
前即将箱包等送出营业室的；
（十一）营业网点未执行二人以上持自卫器械接送款箱的；
（十二）其他违反押运制度的行为。
第二百四十九条 在金库安全管理中，有下列情形之一的，
给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至撤职处分；
造成严重后果的，给予留用察看至开除处分：
（一）金库建设、安防设施配置、人员配备不符合规定的；
（二）人员、车辆违规出入金库的；
（三）金库钥匙、款箱、值班交接等存在风险隐患的；
（四）其他违反金库管理规定的行为。
第二百五十条 在新（改）建办公场所、营业网点、安装自
助设备等时，有下列情形之一的，给予有关责任人经济处罚；
情节严重的，给予警告至记过处分；造成严重后果的，给予记
-91- 大过至开除处分：
（一）不按有关安全标准组织施工的；
（二）未有效进行安防设施建设的；
（三）不按规定进行有关验收工作的。
第二百五十一条 在安全防范设施管理中，有下列行为之一
的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记过
处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）不按规定对安全防范设施进行改造或使用的；
（二）安全防范设施日常维护保养不及时的；
（三）人为损害安全防范设施的；
（四）安全防范设施损坏未及时上报或整改的；
（五）其他不按规定进行安全防范设施管理的行为。
第二百五十二条 在枪支弹药管理工作中，有下列行为之一
的，给予有关责任人记过至记大过处分；造成严重后果的，给
予有关责任人降级至开除处分：
（一）未按规定存放枪支弹药的；
（二）故意损坏枪支弹药的；
（三）擅自更换、销毁枪支弹药的；
（四）枪支弹药维护保养不及时，导致无法正常使用的；
（五）私自将枪支弹药借与或送与他人保管、使用的；
（六）非执行任务时携带、使用枪支的；
（七）持枪威胁他人，随意鸣枪，摆弄枪支造成枪支走火
-92- 的；
（八）擅自进行跨辖区枪支弹药运送、调剂的。
第二百五十三条 在枪支弹药管理工作中，有下列行为之一
的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予有关责任人
警告至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）未按规定对持、管枪人员进行审查、培训的；
（二）枪柜钥匙未按规定保管、使用、交接的；
（三）未按规定办理枪支、弹药领用交接手续的;
（四）其他违反枪支弹药管理规定的行为。
第二百五十四条 枪支弹药被盗、丢失，或因枪支弹药保管
使用不当造成人员伤亡或重大财产损失的，给予直接责任人、
主管责任人留用察看至开除处分，给予其他责任人记过至撤职
处分。
第二百五十五条 在消防管理中，有下列行为之一的，给予
有关责任人经济处罚；造成严重后果的，给予警告至记大过处
分：
（一）未按规定配备、检测、维修消防设施，或消防设施
不能正常使用的；
（二）将消防安全或救援出口上锁、遮挡、占用的；
（三）将消防设施等挪作他用的；
（四）违章关闭、挪动、拆除、损坏消防设施的；
（五）在营业场所、办公场所、金库等存放易燃、易爆、
-93- 易腐蚀、有毒等危险物品的；
（六）未及时对存在安全隐患的线路、高压设施等进行风
险提示、维修、更换和做防火防电处理的；
（七）其他违反消防等安全管理规定的。
第二百五十六条 私自删除、违规覆盖、故意损毁视频监控
录音录像资料的，给予有关责任人记过至留用察看处分。
第二百五十七条 视频监控日常管理工作中，有下列行为之
一的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警告至记
过处分：
（一）违规查阅、复制监控录音录像资料的；
（二）监控中心值班人员擅自脱岗的；
（三）故意关闭监控设施的；
（四）监控画面模糊不清、声音不清晰的；
（五）监控存在死角的；
（六）随意更改监控探头监控角度的；
（七）监控资料保存期限达不到规定天数的；
（八）应进行屏蔽的监控画面未进行有效屏蔽的；
（九）违规使用监控设备登录互联网等，造成监控资料被
复制传播的；
（十）监控设备未实行权限管理、越权操作的;
（十一）未设置二级密码或密码过于简单的；
（十二）未按规定对监控设备进行定期有效维护、保养，
-94- 导致设备不能正常运行的；
（十三）其他违反视频监控管理规定的行为。
第十七章 违反审计制度行为及处理
第二百五十八条 阻碍、干扰审计工作正常开展的，给予
有关责任人经济处罚；情节严重的，给予有关责任人警告至
记过处分。
第二百五十九条 有下列行为之一的，给予有关责任人警
告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至
开除处分：
（一）拒绝提供或拖延提供与审计事项有关的文件、账
簿、资料的；
（二）转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、
会计报表及其他有关资料的；
（三）提供与审计事项有关的文件、账簿、资料等系虚
假或伪造的；
（四）对审计报告、事实确认书中所列违规违纪事实拒
不整改的。
第二百六十条 纵容、授意、指使、强迫审计人员隐瞒事
实或弄虚作假的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严
重或造成严重后果的，给予记大过至撤职处分。审计人员不
-95- 抵制、不报告的，给予警告至记大过处分；情节严重或造成
严重后果的，给予降级至留用察看处分。
第二百六十一条 有下列行为之一的，给予有关责任人警
告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开
除处分：
（一）对审计人员污蔑、威胁、陷害或打击报复的；
（二）对提供有关文件、资料或情况的人员进行报复、陷
害的；
（三）违反保密规定，泄露举报人信息或陷害、报复举报
人等的。
第二百六十二条 有下列行为之一的，给予有关责任人警
告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至
开除处分：
（一）由于审计人员失职，在审计方案规定的抽样范围
内应发现而未发现存在的问题，导致发生重大经营风险、违
规行为及案件的；
（二）擅自调整、修改、删除审计报告中反映的问题，
致使报告不真实、不完整的；
（三）发现重大差错、责任事故、违规经营及案件等袒
护、包庇、隐瞒不报、压案不办或回避、掩盖问题真相的；
（四）违反保密规定，擅自泄露审计内容、处理意见、
被查单位商业秘密或存在的违规问题等情况，给被审计单位
-96- 造成不可挽回的影响或经济损失的；
（五）滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守的；
（六）丢失被审计单位提供的文件、账簿、资料等的；
（七）帮助被审计对象徇私舞弊、隐瞒问题、弄虚作假等
的；
（八）袒护、包庇违规违纪行为责任人的。
第十八章 违反监察制度行为及处理
第二百六十三条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告
至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除
处分：
（一）应受理案件而未受理的；
（二）案件调查、处理违反规定程序和要求的；
（三）有关部门要求查处的案件或要求予以立案、变更、
撤销的决定，拒不执行的；
（四）未执行案件报告制度的。
第二百六十四条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告
至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除
处分：
（一）未及时报案或压案不办，而贻误办案时机的；
（二）伪造、篡改、隐匿、销毁证据的；
-97- （三）打击、报复员工或包庇违规人员的。
第二百六十五条 有下列行为之一的，给予直接责任人警告
至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除
处分：
（一）阻挠、刁难案件查处的；
（二）诬告、陷害或诽谤他人的；
（三）压制、打击、报复、迫害办案人、检举控告人、证
人的。
第二百六十六条 有下列行为之一的，给予直接责任人警告
至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除
处分：
（一）故意拖延或拒绝提供有关文件、资料、财务账簿及
其他必要情况的；
（二）调查期间变卖、转移与调查有关的财物的；
（三）拒不执行监察决定或无正当理由拒不采纳监察建议
的。
第二百六十七条 泄露案情或其他有关信息的，给予有关责
任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大
过至开除处分。
第二百六十八条 未按规定程序处理违规违纪人员或处理
不到位的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成
严重后果的，给予记大过至撤职处分。
-98-
第十九章 违反信访制度行为及处理
第二百六十九条 员工违反信访规定有下列行为之一的，给
予警告至撤职处分；情节严重或造成严重后果的，给予开除处
分：
（一）聚众上访，围堵、冲击办公场所，拦截车辆，或堵
塞、阻断交通的；
（二）侮辱、殴打、威胁信访工作人员的；
（三）在信访接待场所蓄意滞留、滋事，或将生活不能自
理的人弃留在信访接待场所的；
（四）煽动、串联、胁迫、以财物诱使、幕后操纵他人信
访或以信访为名借机敛财的；
（五）其他扰乱公共安全或农村信用社工作秩序的。
第二百七十条 信访工作人员在信访事项办理过程中，有下
列情形之一，造成严重后果的，给予有关责任人警告至记大过
处分；引发信访突出问题或群体性事件的，给予有关责任人降
级至开除处分：
（一）未按规定受理、登记、转送、交办或答复的；
（二）调查不认真扎实、不深入彻底，处理不妥当、反馈
不及时的；
（三）敷衍塞责、推诿扯皮，或态度粗暴，导致矛盾激化
-99- 的；
（四）帮助被举报人伪造、篡改、隐匿或销毁相关证据资
料，掩盖事实真相的。
第二百七十一条 有下列情形之一，造成严重后果的，给予
有关责任人警告至降级处分；引发信访突出问题或群体性事件
的，给予有关责任人降级至撤职处分：
（一）无正当理由，拒不办理上级交办、督办的信访工作
任务的；
（二）无正当理由，拒不执行上级提出的工作要求和支持
信访诉求意见，或不按有关规定落实上级提出的改进工作、完
善政策、给予处分等建议，造成严重后果的；
（三）未履行督查督办职责，造成严重后果的。
第二百七十二条 对可能造成社会影响的重大、紧急信访事
项和信访信息，隐瞒、谎报、漏报、迟报，或授意他人隐瞒、
谎报、漏报、迟报，造成严重后果的，给予有关责任人警告至
记大过处分。
第二百七十三条 未制定信访突发事件应急预案或未严格
执行信访突发事件应急预案，造成严重后果或较大社会影响的，
给予有关责任人警告至降级处分。
第二百七十四条 违反信访工作保密制度，向被举报人或其
他相关人员泄露信访内容或调查处理情况，造成较大影响或严
重后果的，给予有关责任人记大过至开除处分。
-100- 第二百七十五条 信访工作人员在信访工作中有其他失职、
渎职行为，情节严重或造成严重后果的，给予有关责任人警告
至降级处分。
第二十章 违反公文、印章、档案、保密和统计制度行为及处理
第二百七十六条 在公文拟制、传输和收发等处理过程中,
有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严
重或造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）未按规定处理公文，贻误工作或商机的;
（二）未按规定配置服务器参数或备份数据，致使文件和数
据丢失，无法恢复的;
（三）利用办公自动化、邮件系统等，制作、传播虚假公文
的;
（四）盗用他人身份信息使用办公自动化系统，从事非法活
动的;
（五）伪造、变造公文的。
第二百七十七条 在印章管理过程中,有下列行为之一的，
给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，
给予记大过至开除处分：
（一）未经批准私刻印章或伪造、变造印章的;
（二）未按规定领用、保管印章或携带印章外出，造成印章
-101- 丢失、被盗或非法使用的;
（三）未按规定用印（含电子印章），造成农村信用社利益
损失或谋取私利的;
（四）发现违规用印行为，不抵制、不报告的;
（五）印章丢失或被盗等，未及时报告并采取有效补救措施
的;
（六）未按规定收缴、销毁废止印章的。
第二百七十八条 在档案形成和管理过程中,有下列行为之
一的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重
后果的，给予记大过至开除处分：
（一）未按规定收集、登记、保管，造成重要归档文件不
齐全的；
（二）未按规定及时移交或归档，造成归档文件遗失的；
（三）库房建设未按国家标准设计建造和验收，造成库房
不能使用或出现重大安全事故的；
（四）未按制度规定配置防护和安保措施，造成档案遗失
或损毁的；
（五）未按制度规定进行入库、在库和出库管理或违反库
房工作纪律，造成档案遗失或损毁的；
（六）未按程序鉴定，使得有价值的档案被销毁的；
（七）未经批准，擅自将档案出卖、赠予或转让他人的；
（八）有其他违反档案形成与管理规定行为的。
-102- 第二百七十九条 违反档案管理有关规定,有下列行为之一
的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后
果的，给予记大过至开除处分：
（一）将应归档的文件资料据为己有，拒绝向档案管理部
门移交的;
（二）擅自提供密级档案，造成失、泄密的；
（三）擅自涂改档案，造成档案失去凭证价值的；
（四）伪造、变造、窃取或串换档案的。
第二百八十条 在涉及保密事项的公务活动中，有下列行为
之一的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严
重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）未按规定保守客户秘密，致使泄露、损害客户利益
和农村信用社声誉的；
（二）未按规定保守农村信用社商业秘密，致使泄露、损
害农村信用社利益和声誉的；
（三）未按规定保守国家秘密，致使泄露、损害国家和农
村信用社利益的；
（四）违反规定在与公共网络联网的计算机中存储、处理、
传递涉密或内部敏感信息，造成失、泄密的；
（五）未按规定妥善保管密码设备、涉密载体，造成密码
设备、涉密载体遗失或失、泄密的；
（六）其他违反保密规定行为的。
-103- 第二百八十一条 违反农村信用社保密管理有关规定，有下
列行为之一的，给予有关责任人警告至记大过处分；情节严重
或造成严重后果的，给予降级至开除处分：
（一）以牟利为目的泄露国家秘密、农村信用社商业秘密
或客户秘密的；
（二）以盗窃、利诱、胁迫或其他不正当手段获取、使用
或传播国家秘密、农村信用社商业秘密或客户秘密的；
（三）利用职权强制他人违反保密规定的；
（四）被强制人不抵制、不报告的。
第二百八十二条 不按规定的时间和要求向上级报送各种
会计报表和由信息统计主管部门制发或审核制发的报表及其他
统计资料的，给予有关责任人经济处罚；情节严重的，给予警
告处分；造成严重后果的，给予记过至记大过处分。
第二百八十三条 在统计工作中，弄虚作假，故意制作、上
报假表、假数、假材料的，给予有关责任人警告至记过处分；
情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第二百八十四条 违反规定擅自对外公布农村信用社统计
资料的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严
重后果的，给予记大过至开除处分。
-104- 第二十一章 违反员工行为准则行为及处理
第二百八十五条 有下列行为之一的，给予记大过至开除处
分：
（一）违反规定为他人出具信用证或保函、票据、存单、
资信证明等的；
（二）与客户串通，恶意逃废农村信用社债务的。
第二百八十六条 利用职务之便，为自己或他人谋取不正当
利益的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严
重后果的，给予记大过至开除处分。
第二百八十七条 利用职务之便，有下列情形之一的，给予
直接责任人警告至记大过处分；情节严重或造成严重后果的，
给予降级至开除处分：
（一）索要礼品，接受下级财物或其他利益及无偿占用客
户财产的；
（二）为他人谋取利益，收受或索取贿赂的；
（三）在有利害关系的单位报销应由个人支付的费用的，
参加有可能影响正常业务的宴请和娱乐活动的；
（四）违规收受各种名义的回扣、手续费的。
第二百八十八条 有下列行为之一的，给予直接责任人警告
至记过处分；造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）私自将公物、客户物品等占为己有或归个人使用，
长期不归还，经提示、追要仍拒不归还的；
-105- （二）单位列入固定资产管理的设备、用具，配备给个人
使用，在岗位变更后不移交或拒不归还的；
（三）采取虚报、冒领等方式侵占农村信用社资产的。
第二百八十九条 侵占、挪用、截留农村信用社或客户资产、
捐赠款物等的，给予有关责任人记大过至开除处分。
第二百九十条 抢劫、盗窃、诈骗农村信用社或客户资金财
产的，或为抢劫、盗窃、诈骗提供便利的，给予直接责任人开
除处分。
第二百九十一条 利用农村信用社贷款买卖彩票、股票、期
货、理财产品等的，给予直接责任人记大过至开除处分。
第二百九十二条 套取农村信用社的资金转贷他人的，给予
直接责任人、主管责任人警告至记过处分；情节严重或造成严
重后果的，给予直接责任人、主管责任人记大过至开除处分。
为套取农村信用社资金转贷他人提供便利或帮助的，给予
直接责任人、主管责任人经济处罚；情节严重或造成严重后果
的，给予警告至记大过处分。
第二百九十三条 有下列行为之一的，给予直接责任人开除
处分，给予主管责任人和其他责任人记过至留用察看处分：
（一）伪造、变造、转让金融业务经营许可证的；
（二）非法吸收公众存款或变相非法吸收公众存款，或为
非法吸收公众存款或变相非法吸收公众存款的行为提供便利或
帮助的；
-106- （三）高息揽存或利用其他不正当手段吸收存款的；
（四）伪造、变造票据、委托收款凭证、汇款凭证、存单、
信用卡、信用证及附随单据、文件等金融票证，或为伪造、变
造金融票证提供便利或帮助的；
（五）伪造、变造国库券及其他政府债券、股票、金融债
券、企业债券等有价证券，或为伪造、变造有价证券提供便利
或帮助的。
第二百九十四条 未经本单位同意，在职人员利用工作时间
在外兼职的，给予有关责任人警告处分；警告无效的，予以解
除劳动合同。在其他金融单位或与农村信用社有业务竞争关系
的单位兼职的，予以解除劳动合同。
第二百九十五条 从事或参与经商、办企业的，给予有关责
任人警告至撤职处分；情节严重的，解除劳动合同。
第二百九十六条 有下列违反劳动纪律、制度的行为之一
的，给予直接责任人相应处理：
（一）工作长期消极怠工、不负责任或经常出现差错的，
经批评教育无效，给予警告至记过处分；情节严重的，解除劳
动合同；
（二）违反劳动纪律，经常迟到、早退或旷工，经批评教
育无效，给予警告至记大过处分；连续旷工时间超过15天或一
年以内累计旷工时间超过30天的，解除劳动合同；
（三）在申请辞职、办理工作调动过程中，擅离职守，严
-107- 重影响工作的，解除劳动合同，并依法追究其赔偿责任；
（四）弄虚作假，采取不正当手段骗取荣誉、奖励，所得
荣誉或利益予以收回，给予警告至撤职处分；
（五）伪造学历或专业技术职称证书等的，给予警告至撤
职处分。
第二百九十七条 有下列行为之一的，给予有关责任人经
济处罚；情节严重的，给予警告至记大过处分；情节特别严重
的，给予降级至开除处分：
（一）违反治安管理法律法规的；
（二）存在赌博、吸毒、嫖娼等行为的；
（三）其他有损公序良俗、廉洁从业的。
第二十二章 其他违规违纪行为及处理
第二百九十八条 违反企业形象（包括社名、社徽等）有关
规定，或不按规定统一制作、发布广告，情节严重的，给予有
关责任人警告至记大过处分。
第二百九十九条 违反规定擅自接受新闻媒体采访，情节严
重的，给予有关责任人警告至记过处分；造成严重后果的，给
予记大过至开除处分。
对突发事件处置不力，引起新闻媒体关注并进行负面报道，
对农村信用社造成不良影响，情节严重的，给予有关责任人警
-108- 告至开除处分。
第三百条 违反客户投诉处理相关规定，不及时处理客户投
诉或处理客户投诉不当，对农村信用社的声誉、形象造成不良
影响，情节严重的，给予直接责任人、主管责任人警告至记过
处分；造成严重后果的，给予直接责任人、主管责任人记大过
至开除处分。
第三百零一条 驾驶公务车违反交通管理规章或驾驶操作
规程发生交通事故，造成财产损失、人员伤亡或社会不良影响
等严重后果，承担主要或全部责任的，或醉酒驾车的，给予直
接责任人警告至记过处分。
酒后（醉酒）驾车发生交通事故，造成财产损失、人员伤
亡或社会不良影响等严重后果的，给予直接责任人记大过至开
除处分。
第三百零二条 在因公外事活动中，有下列行为之一的，给
予直接责任人、主管责任人警告至记过处分；情节严重或造成
严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）未按规定履行因公外事出访报批手续而出境从事因
公外事活动的；
（二）出访期间未经批准，擅自增加访问国家（地区）、
更改停留地点、绕道旅行或任意延长在境外停留时间，以及不
及时报告出访中重大情况的；
（三）未经批准持因私证照出国（境）执行公务的；
-109- （四）向接待单位或个人索要礼品或变相索要礼品的；
（五）变造、伪造批件、邀请函或通过不相关机构或个人
联系出国（境）执行公务的；
（六）有其他违反外事活动规定的行为的。
因公出国（境）执行公务，在国（境）外滞留不归的，给
予直接责任人开除处分。
第三百零三条 违反重大事项报告制度，迟报、漏报、瞒报、
误报有关事项的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重
或造成严重后果的，给予记大过至撤职处分。
附 则
第三百零四条 本办法未明确规定但属于违规违纪行为的，
参照本办法同类或相近条款进行处理。
第三百零五条 本办法施行前已经发生并被发现但尚未处
理完毕的，适用原办法。本办法施行之后，新发生或新发现的，
适用本办法。
第三百零六条 案件责任追究依据本办法及有关规定处理。
第三百零七条 国家法律法规和有关规定对违规违纪行为
的处理有特别规定的，执行其规定。
第三百零八条 违反监管法律法规规定的，依据本办法和有
关规定进行处理。
-110- 第三百零九条 本办法所称“以上”均包括本数，“以下”
均不包括本数。
第三百一十条 本办法由山东省农村信用社联合社制定、解
释和修改。
第三百一十一条 本办法自2010年1月1日起施行。
-111-
主题词：纪检监察 违规违纪 处理办法 印发 通知
抄 送：银监会合作部、案件稽查局，山东银监局，青岛
银监局。
内部发送：省联社各领导，各部（室）、中心。
山东省农村信用社联合社办公室 2009年12月1日印发
-112-
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/246dc1d283c758f5f61fb7360b4c2e3f572725a0.html
文档为doc格式