*******有限公司
20xx年度财务报表附注
(除特别说明外，金额单位以人民币元表示)
一、公司基本情况
湖南省*******有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经******核准，由*******投资设立的******有限责任公司。公司成立于*****年****月****日；企业法人营业执照注册号：******；注册资金：人民币******元。公司注册地址位于******；公司法定代表人：*******。
经营范围：*********。
二、财务报表编制基础
三、重要会计政策和会计估计的说明
1、会计制度
2、会计年度
3、记账基础和计价原则
4、记账本位币和外币换算
5、现金等价物的确定标准
6、坏账核算方法
7、存货核算方法
8、长期股权投资
9、固定资产核算方法
10、在建工程核算方法
11、收入确认原则
12、企业所得税的会计处理方法
四、主要税（费）项
1、企业所得税
2、营业税
3、增值税
4、个人所得税
5、城市维护建设税
6、教育费附加
五、重要会计政策和会计估计变更的说明，以及重大会计差错更正的说明
六、财务报表重要项目注释
1. 货币资金
2. 应收票据
应收票据分类
3. 应收账款
(1)应收账款账龄分析：
（2）期末应收账款中无持本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东单位款项。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
4. 其他应收款
(1)其他应收款账龄分析
(2) 本报告期无实际核销的其他应收款情况。
(3) 期末其他应收款中持本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东单位款项******元。
(4)其他应收款金额前五名单位情况
5. 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
(2) 预付款项金额前五名单位情况
(3) 期末预付账款中无持本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东单位欠款。
(4) 预付账款期末余额主要为本公司各子公司预付材料款及工程款。
6. 存货
(1) 存货分类
(2) 存货跌价准备：期未存货不存在跌价现象，故未计提存货跌价准备。
7. 其他流动资产
其他流动资产说明：
8. 长期股权投资
(1) 长期股权投资
（2）按成本法核算的长期股权投资
9. 固定资产
固定资产情况
本公司本期固定资产-办公设备原值及折旧减少系***********，本期计提折旧*****元。
10. 在建工程
在建工程基本情况
11. 无形资产
(1) 无形资产情况
(2) 本公司本期无形资产增加主要系*************。
(3) 无形资产本期摊销额*******元。
12. 商誉
13. 长期待摊费用
长期待摊费用的说明：主要为高速公路的服务区建设费及简易建筑尚未摊销部分。
14. 递延所得税资产
已确认的递延所得税资产
注：递延所得税资产系**********。
15. 其他非流动资产
说明：其他非流动资产年末数比期初数增加****** 元，变动原因为********。
16. 短期借款
短期借款分类：
17. 应付票据
18. 应付账款
（1）应付账款账龄分析
（2）期末余额中无欠持本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东款项。
19. 预收账款
（1）预收账款账龄分析
（2）期末余额中无欠持本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东款项。
20. 应付职工薪酬
21. 应交税费
22. 其他应付款
其他应付款账龄分析
23. 长期借款
24. 长期应付款
注：长期应付款期末余额为*********款项。
25. 实收资本 单位：万元
注：以上注册资本业经******会计师事务所有限责任公司审验，并出具****验字[20***]第*********号验资报告。
26. 资本公积
本期资本公积变化的原因：
1）
2）
27. 盈余公积
28. 未分配利润
29. 营业收入、营业成本
30. 营业税金及附加
31. 投资收益
32. 营业外收入
33. 营业外支出
34. 所得税费用
35.财务费用
36. 现金流量表补充资料
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
(3) 现金流量表补充资料
(4)现金和现金等价物的构成
六、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
(1)应收账款账龄分析：
(2) 期末应收账款中无持本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额单位情况
2. 其他应收款
(1) 其他应收款账龄分析
(2) 期末其他应收款中本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东单位款项为251,130,000.00元。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
3. 长期股权投资
长期股权投资明细
4. 营业收入和营业成本
(1) 营业收入
(2)公司前五名客户的营业收入情况
七、关联方及关联交易
（一）本公司的母公司
1. 本公司的母公司情况
接上表
2、母公司的注册资本及其变化 单位：人民币万元
3、母公司对本公司持股比例及其变化 单位：人民币万元
（二）本公司的子公司
1、子公司的基本情况
2、子公司的注册资本及其变化 单位：人民币万元
3、本公司对子公司持股比例及其变化 单位：人民币万元
（三）本公司的合营和联营企业
无。
（四）关联方应收应付款项
八、或有事项
截止2011年12月31日，本公司无需披露的或有事项（如有，请详细列示）。
九、承诺事项
截止2011年12月31日，本公司无需披露的重大承诺事项（如有，请详细列示）。
十、资产负债表日后事项
截止本财务报告报出日，本公司无需披露的资产负债表日后事项（如有，请详细列示）。
十一、其他重要事项
截止2011年12月31日，本公司无需披露的其他重要事项（如有，请详细列示）。
湖南省************有限公司
二〇一二年***月****日
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/33fa1b76bc23482fb4daa58da0116c175f0e1e1e.html
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