首页 > 桃李面包2020年上半年管理水平报告

桃李面包2020年上半年管理水平报告

发布时间：2023-09-28 21:00:08 来源：文档文库

小中大

字号：

手机查看

桃李面包2020年上半年管理水平报告

一、成本费用分析 1、成本构成情况
桃李面包2020年上半年成本费用总额为224,474.33万元，其中：营业成本为157,812.08万元，占成本总额的70.3%；销售费用为56,747.49万元，占成本总额的25.28%；管理费用为4,704.04万元，占成本总额的2.1%；财务费用为2,133.33万元，占成本总额的0.95%；营业税金及附加为3,077.39万元，占成本总额的1.37%。

2018年上半年数值

184,307.28 131,525.6 2,902.6 45,760.18 4,880.4 -761.49
0
百分比(%
成本构成表(占成本费用总额的比例(万元

项目名称
成本费用总额营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用研发费用
2019年上半年数值
百分比(% 2020年上半年数值
百分比(% 100.00 70.30 1.37 25.28 2.10 0.95
-

100.00
218,746.17

71.36
154,443.99 1.57 3,054.79 24.83 56,567.42 2.65 5,274.51 -0.41 -594.54
-
0

100.00
224,474.33

70.60
157,812.08 1.40 3,077.39 25.86 56,747.49 2.41 4,704.04 -0.27 2,133.33
-
0
内部资料，妥善保管第 1 页共 11 页

2、总成本变化情况及原因分析
桃李面包2020年上半年成本费用总额为224,474.33万元，与2019年上半年的218,746.17万元相比有所增长，增长2.62%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加3,368.09万元，财务费用增加2,727.87万元，销售费用增加180.07万元，营业税金及附加增加22.59万元，共计增加6,298.63万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少570.47万元，共计减少570.47万元。各项科目变化引起总成本增加5,728.15万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例(万元
项目名称
营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用研发费用
2018年上半年数值

216,665.71 131,525.6 2,902.6 45,760.18 4,880.4 -761.49
0
百分比(% 2019年上半年数值
百分比(% 2020年上半年数值
百分比(% 100.00 57.62 1.12 20.72 1.72 0.78
-

100.00
255,790.06

60.70
154,443.99 1.34 3,054.79 21.12 56,567.42 2.25 5,274.51 -0.35 -594.54
-
0

100.00
273,888.05

60.38
157,812.08 1.19 3,077.39 22.11 56,747.49 2.06 4,704.04 -0.23 2,133.33
-
0

3、营业成本控制情况
2020年上半年营业成本为157,812.08万元，与2019年上半年的154,443.99万元相比有所增长，增长2.18%。
4、销售费用变化及合理性评价
2020年上半年销售费用为56,747.49万元，与2019年上半年的56,567.42万元相比变化不大，变化幅度为0.32%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用基本不变的情况下营业收入获得了一定程度的增长，企业营销水平有所提高。

内部资料，妥善保管第 2 页共 11 页

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/3dcb4e6c5222aaea998fcc22bcd126fff6055d7a.html