信用卡套现与银行不良资产风险防范

信用卡套现与银行不良资产风险防范

---模式介绍、分析与对策

刘杰

选题背景及意义：近来翻看报纸新闻时，无意间看到刊登有大量“信用卡空卡放大贷款或信用卡免息提现”的小幅广告，不竟微微一震。难到现在社会上还有利用信用卡套现之类的行为？我们知道，现在国家和各金融机构都在严控和打击利用信用卡非法牟利的行为，那么社会上这种行为存在，是否具有普遍性呢？它又会是怎样运作的呢？它能从中赚取利润吗？如果有又多大呢？它的风险如何呢?我不禁产生诸多疑问。为深入了解这一可能存在巨大玄机的现象及幕后事实,特以此作为暑期实践论文选题,利用暑假在银行实习的机会,和有关人士进行了交流,查阅和收集了一些相关的数据和资料,了解了一些幕后信息,并随机采访了一些社会人士,整理后撰写了本文,以供参考。

课题定义：本调研课题中的信用卡仅限于从清偿方式角度定义的各银行单独发行的标准贷记卡，而不包括准贷记卡或与商家联合发行的联名卡等。而信用卡套现（又称信用卡洗钱，但不完全同于“信用卡恶意透支”，也不同于“合法提现”）是指为筹得短期资金，信用卡用户不通过正常手续(ATM/柜台)提取现金，而是通过与商户协商以刷卡消费名义（虚拟刷卡消费）取现，由商户刷卡后将所得金额退还给持卡人，以达到资金到现钞的转换，以减少手续费，将本来不能取得的银行现金挪为他用。在我国，取现属于正当行为；而恶意套现属于违规行为，要受到法律追究。但是在国外,套现属于合法行为,很多大型超市与商店都有套现服务.在国外这种做法被"CASH OUT".外国人很热衷与这样提取现金,原因是国外的银行对个人帐户实行各种收费制度,象帐户管理费,提现费,甚至还有刷卡费.由于刷卡费用比ATM提现的手续费低一半左右,所以持卡人喜欢在消费的时候顺便提出"CASH OUT"的要求.这样一来,客户等于用一次消费的手续费,办了两件事情,而且还省去了2/3的手续费。

课题调查及报告执笔：刘杰

调查对象：武汉市相关金融机构、金融界人士、社会商界人士、在校大学生

调查时间：2007年8月16日----2007年8月22日

调查方法：随机采访法和重点访谈法

调查目的：1、宣传国家的信用卡使用的有关规定和相关法律政策；

2、结合调查的资料，介绍全国的信用卡消费情况，并重点介绍现在市场上存在的信用卡套现模式和有关过程；

3、结合调查的资料，分析信用卡套现产生的内在动力以及对银行等发卡方存在的诸多危害；

4、结合台韩信用卡危机，提出对银行等金融机构具有可操作层面的不良资产风险防范建议，希望能引起相关金融机构的重视。

调查内容：1、部分人士的信用卡套现经历和主要操作手段及流程；

2、部分银行金融机构的信用卡业务情况和其持卡用户的使用情况；

3、部分银行金融机构对信用卡业务的风险防范经验和做法。

近年来，信用卡在中国的增长速度非常惊人：2007年1月中国工商银行和中国建设银行相继宣布，牡丹信用卡和龙卡信用卡的发卡量分别突破1000万张，而招商银行也宣布其双币信用卡发卡量突破1000万张。虽说中国的信用卡普及完全不能和美国匹敌，但从各大银行金融机构全力抢占市场来看，特别是受近年来大量进入的外资银行的影响，竞争已经相当激烈，中国银行业的信用卡投资浪潮已经到来。但事实上只有招行、广发等少数几家银行的信用卡业务实现了盈利，目前全国大约有3100万信用卡持卡人，持卡人月均刷卡消费次数不到6次，刷卡消费金额的中位数仅为1050元。

一、问题的提出与性质界定

然而，中国的信用卡市场的“表面繁荣与问题”是不是就如上所述那么简单呢？这样一来前段时间无意间看到刊登有大量“信用卡空卡放大贷款或信用卡免息提现”的小幅广告，很是好奇。因为信用卡本来是鼓励刷卡消费，对信用卡提现要收取高额手续费和利息，合法取现并不划算。那么，有人在报纸公开刊登此类广告，又是怎么回事呢？

为查清这一问题，我进行了调查。调查发现，所谓的“信用卡空卡放大贷款或信用卡免息提现”实际上就是信用卡套现，又称信用卡洗钱，它不完全同于“信用卡恶意透支”，也不同于“合法提现”（善意透支）。信用卡套现有贷款诈骗的嫌疑，信用卡本质上是一种小额的信用贷款，而信用卡套现的本质则是商户与持卡人合谋，恶意以消费名义从银行套取一定额度的贷款。这在某种程度上涉嫌虚构事实的贷款诈骗。如果套现者拒不还款，也触犯了《刑法》恶意透支的条款，最高可判处无期徒刑。

经过比较，本文认为：一方面，信用卡套现属于违规行为，金融机构一经发现也会严肃处理，并且也有监控手段，但由于信用卡市场的各方面环境和运作都不如国外成熟，征信体制也不完善，从而不能有效的遏制此种行为的产生，这在下文中会详细论述；另一方面，它却不象信用卡恶意透支那样严重和明显，恶意透支是持卡人以非法占有为目的，故意在超过期限内、额度内透支的行为，并且经发卡银行催收后仍拒不归还的行为，但信用卡套现却是有正当的消费名义，一般都能在规定的免息期内还款，所以银行和有关部门有时即使发现此种行为发生，也无从处理。

综上所述，本文认为：信用卡套现是现有制度供给下（供给不足和供给过剩）的产物，即和银行规定、国家相关法律法规“打擦边球”。正是在这种情况下，信用卡套现行为才在今年来愈演愈烈，发展迅速。下文将从其套现模式的运作与绩效评估、套现的内在动力（制度经济学角度）与危机、银行的不良资产防范路径三个方面进行详细论述。

二、套现模式的运作与绩效评估

（1）专业信用卡借款服务

调查发现，它是专业从事信用卡套现的中介机构(这些机构多以信息咨询服务公司或心理咨询服务公司开办,这样后面在这里进行的消费就是非实体经济商品,而是服务,从而可以逃脱有关部门的检查和监管)，以个人或公司的名义大量办word/media/image1.gif理信用卡，然后假借刷卡服务消费的名义，在自己公司的POS机上刷卡，获得借贷资金（仅需支付给银联手续费），按照正常程序从事非法借贷业务，地下客户（贷款人）在被扣除相应的借贷利息后拿到现金，而中介机构的款项则由银联在扣除正常的POS机手续费后付给其资金，中介机构则赚取相应的手续费差额而几乎完全不需要自己的资金（用银行的资金贷给客户），信用卡则需要由中介机构专门负责填卡还款和维持借贷流动资金的基本来源，需要资金的客户则可以以低于银行贷款的利率获得可能无法从正规借贷渠道借贷的大额资金。最终构成中介机构无成本的借用银行的资金带给地下客户资金，如果客户无法一次性还清贷款，也可以象银行按揭贷款一样实行分期还款，这样就可以缓解地下客户的资金压力。其示意图见下图1：

⑥

② ③

① ④

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操作流程： ①中介机构用自己办理的信用卡在其POS机上刷卡(假借消费名义) ②银联／银行方向中介方公司经营收入 ③中介机构支付给银联POS机手续费 ④中介机构将获得的资金贷款给地下客户 ⑤地下客户支付给中介机构贷款利息 ⑥中介机构负责到期填补信用卡 （其中④⑤为隐性循环，①②③⑥为显性循环）

图1 专业信用卡借款服务流程

通过报纸上刊登的“信用卡套现”的广告信息，本人QQ暗访了一家名为“及

时雨”的信用卡服务公司(QQ暗访信用卡套现业务在线聊天纪录见附表),聊天暗访本人假称自己需要流动资金,需要融资，其告诉本人完全可以帮忙,他们公司可以利用信用卡套现的资金贷款，利息8%，比银行利息稍高。但被问及办公地址时,其不愿透露，只说要很多办公地址,叫本人到时给他打电话，然后出来见面，再到办公地址去。

这种套现方式在所有的套现方式中是风险最大的，它的风险主要来自于中介公司办理的大量的信用卡，其通过信用卡大量透支现金，然后把现金借贷出去，虽说借贷的手续费也比较高，但风险控制的不专业性注定其无法完全可以进行有效的风险监控、管理、预警及事后处理，如果它的地下客户因资金周转不畅造成资金链断裂，无法还贷，而中介公司一般都是皮包公司，根本没有多少资本金，资产负债表的不平衡很可能会造成其破产，最终将由银行为这些坏账呆账买单。

（2）刷卡套现手续服务

调查发现，它的运作模式和“专业信用卡借款服务”本质上是一样的，其操作流程见下图2，但它是地下客户（贷款人）以自己的名义申请大量办理信用卡，然后到专业从事信用卡套现的中介机构或实体经济部门，借用其POS机进行刷卡，地下客户（贷款人）在被扣除相应的手续费（相当于利息）后拿到现金，此时的手续费要较“专业信用卡借款服务”低，而中介机构的款项则由银联在扣除POS机手续费后付给，中介机构同样赚取相应的手续费差额而几乎完全不需要自己的资金，信用卡则需要由客户在透支期临近时自行填卡还款。

本人调查一位在校大学生，此人大四，正在自己创业，接手了一个从事图书租赁的图书社，他占55%的股份，其称开始营业是有很多的工商、证件年审等手续需办理，费用花销都在5000元以上，手头比较紧，于是通过办理信用卡进行

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⑤

③ ④

①

②

操作流程： ①地下客户以服务消费名义在中介机构刷卡，中介机构付给地下客户现金 ②地下客户致支付给中介机构套现手续费（高于中介机构支付给银联的手续费） ③银联／银行方向中介方公司经营收入 ④中介机构支付给银联POS机手续费 ⑤地下客户负责到期自行填补信用卡 （其中①②为隐性循环，②③④⑤⑥为显性循环）

图2 刷卡套现手续服务流程

资金套现周转。由于其信用资信不够，银行只承认为其办理1500元—2000元左右额度的信用卡，但他同时却拥有不同银行的约8张信用卡，有的是自己办理的，但同时也有的是找同学借用的，一个月还可以返给同学30元“好处费”。QQ暗访中也得到关于信用卡刷卡套现手续服务的相关信息，对方称手续费按套现金额的结算。

这种套现方式的风险在于地下客户，信用卡刷卡本身就是鼓励刷卡消费的，这在简接上就是通过控制消费范围和消费渠道控制了银行借贷资金的风险，而通过套现地下客户得到了原来可能从银行无法借贷的资金，用于投资等风险更高的行业，这样银行的风险在此时无形中加大，如果地下客户因投资亏损（如投资股市大跌，系统性风险在目前的市场条件下无法规避，大量套现客户亏损）而无法及时填卡还款，信用卡的风险集中爆发，由此产生的呆坏帐只能由银行买单。

（3）代人刷卡

调查发现，这种套现模式的操作流程见下图3，主要是由于信用卡持卡人没有信用卡消费的需求，但信用卡空置对他们来说不仅是一种资源浪费，而且还要

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⑥

① ②

③

⑤

④

操作流程： ①地下客户到商场等POS机消费处刷卡消费 ②POS机消费处交付消费物品 ③地下客户向消费者交付消费物品 ④消费者付给地下客户刷卡现金 ⑤地下客户负责到期自行填补信用卡 ⑥POS机消费处支付给银联正常的POS机手续费 （其中③④为隐性循环，①②⑤⑥为显性循环）

图3 代人刷卡流程

缴纳高额的年费，更本不划算，于是通过替别人刷卡消费，然后收取别人的现金，用为它途，到期自己还款即可，这样不仅可以合理利用信用卡，还因各银行的优惠活动而免除年费，自己在银行的信用度也在不断提高，还可获得信用积分，为其以后的信用行为打下基础。

通过调查一位房地产公司的一名普通员工，本人发现，他自己办理的是一张招行1万元透支额度的信用卡，根本没有比较复杂的手续，都是银行人员推销的，只需提交一份个人资料，固定住址和固定电话，而根本不考察其经济实力和还款能力。他还称，他们公司的员工基本上都有一张这样的信用卡，一般都被拿来套现炒股，当被问及为什么不办理5万元的信用卡是，他表示：一是自己没那么大的资金需求；二是怕套现数额太大被发现；三是5万元及以上的信用卡的资信审查都很严格，需要担保人；四是自己无法填补这样大数额的透支额。这种方式虽然没有前面两种方式风险性严重，但这种方式亦不合理和规范，炒股亦有风险，

其余的还有如商务网站套现，虽然参与人数没有以上方式的人数的多，但手段的高科技化和网络化，在让人叹息不止的同时，更让人怀疑有些网络支付平台的合法性和安全性，。而要实现低息或无息定期循环套现，享受银行资金的终身用款，只需办理两套卡，一套卡有等额的若干张信用卡组成，一套卡的透支额度要不小于你的所需资金，同时注意每张信用卡的免息期和还款期要大致相同，先用其中一套卡套现，临近还款期时再用另外一套卡套现，来填补第一套卡还款，到第二套卡需要还款时也是如此，便有一笔资金在自己手中一直流动，即可实现循环不间断套现。

三、套现的内在动力------制度经济学的视角

根据制度经济学，每种现象运行的背后都有制度在支撑，而不正常的现象也是由于其制度不均衡（制度供给过剩或不足）造成的。这样便会产生制度变迁，而信用卡套现的不合法性则属于自下而上的诱致性制度变迁，归结为以下七个方面：

其一，国内个人征信体制极不完善。目前，国内正在进行个人征信联网系统的建立，每个人的个人信用都将被纳入网上系统中，银行间可以共享个人信用信息。但总体来说，银行所持有的客户个人信用记录并很不完善，且各家银行之间也没有实行信息共享。在一定程度上银行的放款或信用卡办理等业务就缺乏客观个人信用评级的条件，即便客户在一家银行有信用不良的记录，他仍然可以在另外一家银行申办贷款或信用卡，这在一定条件上从源头上放松了信用卡发放的审核，构成了信用卡套现的根本和深层原因。

其二，银行的营销方式过于粗放。目前，中国银行业的发展仍然比较粗放，靠数量而不是质量取胜仍然是银行业绩的至要法宝，靠利息而不是手续费仍然是银行收入的主要来源。但处于转型期的中国银行业正由粗放向质量转变，这就注定手续费收入将成为各银行争夺的一块肥肉，这其中就难免出现“粗放”的影子：银行为抢占信用卡消费及手续费收入市场，就会降低发卡条件，过度鼓励信用卡消费，大量的银行卡外包业务在使各银行信用卡业务形成恶性竞争的同时也在集聚风险，这在一定程度上从中间的最重要环节放松了监管。

其三，中小企业贷款难上加难。当前，中小企业由于其各种手续并不十分规范，银行对其放贷门槛很高，这些企业在发展过程中经常会出现互相借款的情况。而自2004年至今年8月22日，央行为调控宏观经济，已经7次加息，累计加息幅度达1.71%，这在很大程度上增加了中小企业的贷款及负债运营成本，很多企业不得不放弃银行贷款而寻找其他的筹资途径，这样信用卡套现融资因成本低、方便和手续便捷而成为其可能的重要途径。最近也由于美国爆发次级债危机，我国各银行已暂时停办个人抵押贷款业务，贷款更加难上加难，给信用卡套现的发展又一次提供了可乘之机。

其四，大学生申卡持卡现象普遍，但空卡休眠现象严重。目前，各银行将大学生消费纳入到重要的普通目标客户受众，纷纷将各高校定为自己的营销主战场，开展信用卡营销。虽然很多大学生都怀着好奇办理，但最终因担心还款实力而根本没有激活，造成空卡休眠。而各套现中介公司看中这一已经具备的有利条件，在学生中收集信用卡，以给回扣或提成的方式，利用学生的信用卡从事非法套现。

其五，合法提现信用额度不大及全额提现的不普遍。目前，除广发行在试行全额提现外，国内的信用卡提现额度均仅为透支额度的30%--50%，根本无法满足急需现金额度的需求，这在一定程度上助长了信用卡非法套现的发展。

其六，股市、楼市持续火爆。自2005年5月标志中国证券市场转向上行的股权分置改革以来，证券市场一改2003年来的颓势，呈现火爆行情，股民的热情被大大激发，2006年底到2007年4月更呈现井喷行情，大有“全民皆股”的态势。而指数屡创新高，需要大量的资金入市来支持。一些不懂行情的人看到股市飙升，看到有人白手起家能赚上成千上万，认为牛市中不赚钱就没机会，到处筹资投入，信用卡套现为其提供了简单的资金来源。

其七，银行监管体系无法跟上，且惩罚措施不严 。在套现发展过程中，套现者根本不刷银行监管易于发现的消费整数，而且避开银行重点监管刷卡频率过高的POS机，而选择“游击战”，这很大程度上加大了银行监管的难度。而在发现信用卡的违规行为后，也只是采取诸如信用卡止付或收回POS机的方式予以惩罚，使违规的收益成本完全不成比例，违规机会成本过低，助长了“二次违规”。

四、危机警示与银行不良资产风险防范路径

2000年，刚摆脱亚洲金融危机阴影的韩国政府为了拉动内需，韩国的银行也为了实现快速盈利,通过税收优惠等各种政策鼓励消费者使用信用卡。当年韩国的信用卡发行量达5788万张，相当于以往3年的总和，韩国的信用卡渗透率达到70%，比美国65%的渗透率还高；韩国成人平均每人拥有4.5张信用卡，拥有10张信用卡的人数也已超过23万。他们千方百计扩大信用卡发放数量和范围，顾不上对用户的偿还能力进行分析，连许多未成年人都成了“卡民”， 这一时期，由于韩国经济形式较好，再加上个人风险的累积需要一定的时期，因此，银行的坏账率并不高，信用卡公司赚取了巨额的手续费收入。但是，随着韩国经济又一次陷入暂时萧条，埋下了信用不良的祸根。2002年，韩国信用卡危机开始显现，当年信用卡公司出现了2616亿韩元的大窟窿。2003年1月，信用卡公司赤字总额更进一步上升到 4128亿韩元，一场酝酿已久的信用卡危机已不可避免。当年9月末，350万韩国人未能按期还款，占韩国工作人口的16%，另外，信用卡欠款一个月以上的约有10%(美国仅为4%)，8个主要信用卡公司的坏账率达13.5%，面临破产威胁。2003年11月23日，韩国最大的信用卡公司LG信用卡公司获得 2万亿韩元(合17亿美元)的紧急救援，得以避免破产命运，这已是两年来韩国第四家需要输血的信用卡公司。为了重组，LG信用卡公司计划两年内削减9万亿韩元坏账，同时裁员2100名，占总雇员人数的25%。此外，公司还计划砍掉一半零售分支机构，以进一步削减成本。信用卡危机让韩国银行和韩国消费者都付出了沉痛的代价。

台湾地区的信用卡危机也有类似情况出现。台湾地区银行间为了拼卡量、冲业绩，放宽征信条件，甚至任由业务员做不实的推广，推出各种促销活动，包括回馈礼物、累积红利换赠品、现金回馈、抽百万元奖金，持卡人“中奖”，让未经深思的消费者一口气申办多张现金卡。当持卡人欠债短期内难以还清的情况下，基于业务推广的考量，金融机构业务人员会再怂恿对方办卡以还卡债，这无异是让他们再陷入另一个深渊。

针对目前日益恶化的信用卡消费市场和韩台信用卡危机的前车之鉴，为控制银行新增不良资产的大量产生同时为警示这一现象，本文认为需从以下方面采取防范措施：

其一，健全个人征信体系大环境。个人征信体系的建立需要一段时间，信用记录库的建立将有助于不同银行之间互相共享记录信息。但更为重要的是让个人从自身加强素质，并不断提高金融意识，主观上为信用消费创造一个良好的环境。

其二，加强对信用卡非法行为的法律惩罚和制裁措施。机会成本的经济学原理告诉我们，在某事的机会成本达到或超过其所预期的收益时，放弃执行就成为其一般的选择。加重对信用卡套现的惩罚和制裁措施成为风险防范的一条路径。

其三，加强银联POS机管理。目前，银联POS机的消费场所并不固定，随意移动或更换POS机成为信用卡消费的一大隐患。针对这一现状，银联必须加强POS管理，不能因为可以多收POS机手续费而放松管理，消除信用卡消费环节中的又一缺陷。

其四，加强信用卡发放的审核。信用卡审核作为信用卡消费前的第一环节也是最重要的环节，银行要本着风险意识的态度，加强对个人申请的审核，粗放式的发展不是目的，只是发展环节中的一个环节，所以要加快注重金融质量的建设，且各银行间要加强金融工具和服务的异质化，减少其恶性无效竞争。

五、思考

从这一层面上可以看出，在我们惊叹每年公布的某某银行的某某信用卡发卡量达到多大的规模，刷卡消费达到多大的规模，信用卡市场的发展多么迅速的同时，我们是不是应该思考一下其中又有多大的水分，用更加理性的眼光去看待现在的信用卡市场呢？我想，除了公众诚信意识应该在长期内得到提高外，政府和相关金融机构应该正视信用卡套现内在的巨大风险，同时报纸等新闻媒介也应该对此有一个清醒的认识，鉴别刊载广告的合法性，配合相关机构工作并正确引导公众消费行为。

参考文献：

[1]鲍钦.韩国信用卡危机及其启示[J].北京市总工会职业大学学报,2006.

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/41d2453c094e767f5acfa1c7aa00b52acfc79c9b.html