文化创意公司商业计划书

目 录

第一部分 计划摘要 3

第二部分 公司介绍 5

第三部分 战略规划 8

第四部分 创业组织 9

第五部分 产品/服务 21

第六部分 市场预测 29

第七部分 营销计划 45

第八部分 生产计划 48

第九部分 财务规划 57

第十部分 风险与退出 63

第一部分 计划摘要

1，公司基本情况

某能量站于2012年在上海市注册成立，注册资金为20万元整。主要股东分别是某、某、某、某共六人， 公司70%股份独有，另吸引投资的股份为20%，留有10%的股份作为公司日后的发展扩大之用 。

如今，公司的主营业务是以书刊报纸阅读为导向的休闲运动类服务。包括阅读+咖啡、书籍+文化沙龙、书籍+文化创意产品、阅读+健身服务、书籍+爱情银行等各种以主题书屋为依托的文化休闲服务。公司还将随着社会发展需要不断拓展其业务经营范围。

2，主要管理者情况

，总经理，年龄23岁，本科学历。

，人力资源总监，年龄22岁，本科学历

，财务部经理 ，年龄22岁，本科学历

，产品/服务部经理，年龄22岁，本科学历

，创意总监，年龄22，本科学历

，市场总监，年龄21，本科学历

3，产品/服务的描述

借助广大知识分子通过阅读来获得心理放松的同时，辅之特定的阅读环境、娱乐方式、茶饮供给、健身场所、感情驿站等服务，已达到顾客身心都得到娱乐、放松的目的，最终达到提高顾客的生命活力和生活质量。

4，行业及市场

传统的图书出版销售行业在近几年电子阅读和网络销售的挤压下，已经入和行业的寒冬，然而，随着社会普遍文化程度的提高、人民生活水平和档次的提升以及不断加快的生活节奏的背景下，人们对文化的消费需求也越来越旺盛。当然，人们也许不会花费大段的时间去阅读，而更倾向于想喝咖啡一样去阅读，去获得一种内心的沉淀，通过在一定的环境中去感悟生活、升华自己。

目前，市场的已有一些类似的主题书屋，但它们仍仅限于为读者提供一个新颖、舒适的读书环境，而没有更好的让读者通过阅读来获得心灵慰藉的同时让身体得到锻炼，已达到身、心、情的全面健康。

我们的市场可以说是及其广阔的，只要有阅读能力的基本都可以成为消费者，而我们的则把主打消费者定位在中青年龄段的情侣、白领、文艺工作和创作者等。

5，营销模式

我们企业对消费采取会员制，采用会员卡储值消费模式，并且不同等级的会员可以获得不同等级的折扣。全站各个分区实行一卡通制，一张卡集客户信息、消费记录、消费偏好、储值量、与爱情银行的业务往来情况等功能。

第二部分 公司介绍

公司基本情况：

公司布局展示：

公司性质为：某文化创意有限责任公司

公司主营：提供期刊、报纸的免费阅读以及部分热销书本、音像制品的销售；主要通过提供餐饮、VIP场所、文化创意产品、感情驿站（爱情银行）的物品保管费和健身器使用费等服务获得收益。

目前公司主要股东情况：

公司目前经营的业务为：热销书籍，音像制品销售、茶饮消售、文创产品、感情驿站的业务、健身服务、影音娱乐、文化沙龙等。

目前主营业务为：热销书籍，音像制品销售、茶饮消售、文创产品、感情驿站业务、健身服务。

第三部分 战略规划

公司近期及未来3—5年要实现的目标：公司打算用1-3年时间建立健全销售、服务体系并打开市场，建立强有力资金基础，塑造个性鲜明的企业文化；

第四部分 创业组织

人事组织结构图：

公司例会展示：

岗位的职责

总经理

1.1职能
① 根据公司董事会决议，组织制订公司经营方针、经营目标、经营计划，分解到各部门并组织实施。
② 负责制订并落实公司各项规章制度、改革方案、改革措施。
③ 提出公司组织机构设置方案。
④ 提出公司经营理念，主导企业文化建设的基本方向，创造良好的工作环境、生活环境，培养员工归属感，提升企业的向心力、凝聚力、战斗力。
⑤ 负责处理部门相互之间事务矛盾和问题。
⑥ 负责公司投资项目选定。
⑦ 负责审核公司经营费用支出。
⑧ 决定公司各部门人员的聘用任免。对公司的经济效益负责，拥有经营指挥权和各种资源分配权
⑨ 其它事关公司全局的工作。
1.2责任
① 对公司经营目标、经营方针、经营计划未达标负责。
② 对公司制度改革方案、改革措施全面实施负责。
③ 对公司出现重大经营失误负责。
④ 对公司出现重大管理失误负责。
⑤ 对公司费用支出不合理负责。
1.3工作标准及考核要点
① 制订的公司经营方针、经营目标、经营计划是否符合公司董事会（股东会）要求。
② 是否采取措施，不断健全和完善公司制度。
③ 制定的改革方案是否切实可行，是否产生良好效果。
④ 是否创造良好的工作生活环境
⑤ 对公司经营费用是否使用合理进行审批。
⑥ 是否及时对经营管理工作中出现的问题采取了有效解决措施。

HR

1.制定行为准则规范，人事档案管理制度 ，培训和轮训制度，员工考核办法，晋升和奖惩制度，劳资和福利制度 。

2.员工休假制度，日常管理。

3.办理员工日常相关手续。人员调动手续。

4. 劳动合同签订和续签工作。

5. 建立和管理员工人事档案。

6. 人员统计和数据报表等。

7. 解答相关政策。

8. 与各部门协调人事关系，传达上级最新认识动态。

市场营销经理

1．正确地掌握市场和合理地协助总经理室设定销售目标。

2．决定销售策略和建立销售计划 采取行动实施。

3．善用推销员的能力、引发推销员的斗志。

4．进行管理销售活动 职务分配和内部沟通。

5．有效地组织销售事务、统计、分析和工作量测定

6．利益计划与管理。

7．及时总结汇报情况 上呈总经理室。

产品/服务经理

1．负责公司信息化建设的产品规划和潜在需求挖掘和潜在需求挖掘；

2．负责公司产品和项目的需求分析、规划和设计；

3．负责跟踪、分析、挖掘需求的合理化；

4．负责协调、确保研发和测试完全理解需求和监控产品线进度和质量；

5．负责用户研究、相关调研和概念测试并形成报告和展望；

6．负责产品原型和交互界面设计、研究用户体验的趋势、不断优化用户体验；

7．对同行业产品进行监控，把握市场最新动态。

财务部经理

1.认真执行财务制度，遵守财经纪律，事实求是，廉洁奉公。

2.负责制定并实施公司的财务制度、规定和办法。

3.负责公司的财务、会计工作。

4.负责审核费用报销单，审核销售单及各种收、支原始凭据。

5.每天接收海口、内县货款及对帐并出平衡表。

6.与销售文员交接客户欠单，与部分客户对帐，月底核对客户应收款。

7.审核、监督各种款项的收支，做好财务核算，严格控制各项费用开支，降低费用支出。

8.认真核对往来帐款，定期清理企业呆帐、坏帐，及时监控、催收应收帐款，做到帐实相符。

9.定期做好产品采购价格及各项费用市场询价调查工作。

10.做好公司财务及相关档案管理工作，做到安全、保密。

11.每天向总经理汇报公司帐户余额，合理调配资金。

12. 负责进项、销项发票的管理监督，做好合理纳税工作。

13.做好公司财产的安全管理工作。

14.完成总经理交办的其他工作。

创意总监

1、创意点子(idea)：生产、评估、保护及强化最重要的产品

1．负责审核、评估、接受或驳回业务端的“广告策略单”。

2．提出可探寻的“策略方向”，是业务及行销人员重要的资商对象

3．选派适合的（创意）人才进行工作。

4．创造积极且具有建设性的竞争条件，寻求创意突破。

5．适时地充分运用各种资源，为创意作品加分及添妆。

二、人才经营(people)：了解、启发并技巧地经营最珍贵的资产

1．注意倾听消费者的声音，使用消费者惯用的语言。

2．熟悉客户及商品的专用术语。

3．清楚了解——经营不同的客户所必需的不同方式。

4. 使用市场行销及消费调查的精辟语法。

5. 对协力厂商的灵活沟通。

6. 与创意人员保持紧密的合作关系。

7. 负责创意人员的征聘、训练、组织、挑战、激励、奖励或开除。

8. 与其他重要工作伙伴，保持良好合作关系：业务总监、媒体总监、管理总监、市调总监及策略总监。

第五部分 产品/服务

1、产品的概念、性能及特性

产品概念：

本公司主要提供精神文化、休闲享受、类娱乐服务和场所，范围包括：书籍、茶饮、健身休闲。

消费者在休闲，娱乐时会消费本店提供商品，使用本店场所和所提供的服务。这正是本店收入来源，即让消费者在享受休闲娱乐时不知不觉中就为本店带来收入。

2、市场竞争力

传统的图书出版销售行业在近几年电子阅读和网络销售的挤压下，已经入和行业的寒冬，然而，随着社会普遍文化程度的提高、人民生活水平和档次的提升以及不断加快的生活节奏的背景下，人们对文化的消费需求也越来越旺盛。当然，人们也许不会花费大段的时间去阅读，而更倾向于想喝咖啡一样去阅读，去获得一种内心的沉淀，通过在一定的环境中去感悟生活、升华自己。

目前，市场的已有一些类似的主题书屋，但它们仍仅限于为读者提供一个新颖、舒适的读书环境，而没有更好的让读者通过阅读来获得心灵慰藉的同时让身体得到锻炼，已达到身、心、情的全面健康。

3、与竞争对手的产品相比有哪些优点；

优点：整合了餐饮、书籍，健身，文化产业四个行业的优势，形成了整体化服务，能给消费者提供了一系列休闲享受类的文化服务，能够最大可能的满足消费者的休闲放松需求，迎合了当代人们尤其是白领阶层的需求。

主营：热销书籍、音像制品销售、茶饮消售、文创产品、文化沙龙、感情驿站业务、健身服务。

一、 期刊、报刊、书籍：提供报刊的免费借阅，销售热门服装类，旅游类，娱乐类等书籍（按本计费）。

其中部分书籍采用会员共享的方式，会员可以把不愿放在家中的书籍存放在本小站，其捐赠记录将会呈现在会员卡中，将作为享受折扣价格服务的依据。

二、音像制品：创造轻松，愉快的休闲氛围；（无偿提供）

二、 茶饮：提供咖啡，绿茶，冷饮；（按杯收费）

四、文化创意类小商品：通过营造的文化氛围内，借势销售各类日常装饰和家居小商品。

五、健身服务：提供健身器材和场所（包括健身房，露天休闲场所，室内休息室）；

六、感情驿站：提供记录情感成长历程的地方；（储存费根据时间长短确定）。业务介绍：

1、爱情信物寄存

爱情进行时寄存：使现在的感情得到升华，给你一个见证爱情的空间。

爱情过去时寄存：为逝去的爱情提供一个安置的空间。

2、礼物寄存（爱情友情升华）

提前为爱人或者友人准备好礼物，到时让他（她）自取

3、礼物专递

为爱人或者友人准备好礼物，到时我们专人送上门

4、出售跟爱情相关的明信片、纪念券等小物品

爱情兑换券、爱情存折、家务骰子、爱情证书、爱情保质期等。

七、文化沙龙：提供场所，为文人墨客、文艺创作者和工作者提供交流的场所和需求。

八、计费方式：采用代计卡计费，消费者到本店消费时可领取一张代计卡，消费本店任何服务或商品时一律通过刷卡计费，消费者准备离开本店时一起到收银台根据代计卡消费记录一并付款。或者采用会员卡储值模式，所有消费都可以采用一卡通制。

第六部分 市场预测

一、市场分析

1.历史与现状

随着经济的不断发展，在都市钢筋混凝土的丛林里，生活质量越来越高，生活节奏越来越快的人们需要一个环境优雅的咖啡馆，和茶馆。喝咖啡和品茶的人越来越多了。随之而来的“咖啡文化”充斥着人们生活的每个时刻。无论在家里还是在办公室、或是各种社交场所，人们都在喝着咖啡、品着茶。它逐渐与时尚、现代生活联系在一起 成为了时尚和潮流的代名词。他们成为人们商务、休闲乃至谈恋爱的好地方，逐渐发展为时尚生活的代名词。并且已成为许多人生活中不可或缺的饮料。

据权威部门统计：目前，在中国咖啡消费量近年来保持在3万-4万吨之间。每年市场增长速度在 10%-15%。有望成为世界上最具潜力的咖啡消费大国。预测2012年我国的消费量将达到12万吨 市场零售额将达到数百亿人民币。与此同时，茶是中国传统饮料，容易被大众所接受。

还有当今世界是一个学习型的社会，我们每一个人都需要通过阅读来不断地充实自己，活到老学到老是人们不断追求的目标。社会上也没有太多的地方供他们选择。买书又太浪费，不阅读又跟不上时代的潮流，这时他们就需要一个清静优雅的地方供他们提升自我。

俗话说身体是革命的本钱，在21世纪的人们几乎每天都在电脑旁边呆上好几个甚至十几个小时，为了自身更好的发展我们只有把身体锻炼好了才能去追求更高的甚或享受。然而去健身房又太耗费时间又浪费金钱。

对于当今的一些年轻人士总会遇到或多或少的感情问题，一些人要结婚不知道如何处置前女友（或前男友）的东西，又不舍得扔掉，于是只能寄托在朋友家里，但又占据朋友家的空间。这时爱情银行可以为你们提供帮助。为年轻人提供服务解决爱情中的棘手问题，在爱情银行里，有的人找到了甜蜜，有的人封存了过去，开始新的生活。 “每个人的心灵深处都会有一个情感的户头，亲吻、拥抱是在往爱情银行里存钱，相反吵架、谩骂是在支取……人们可以运用爱情银行的概念来经营爱情、亲情、友情。”很明显我们在这方面市场很大

我们的某小吧借助广大知识分子通过阅读来获得心理放松的同时，辅之以特定阅读的阅读环境、娱乐方式、茶饮供给、健身场所、感情驿站等服务，已达到顾客身心都得到娱乐、放松的目的，最终达到提高顾客的生命活力和生活质量。

2012年01月06日 08:16 来源：光明日报 邱玥 杨亮 温源

全国城乡人均文化消费增长态势 数据来源：《中国文化消费需求景气评价报告(2012)》

全国城乡文化消费总量增长态势 数据来源：《中国文化消费需求景气评价报告(2012)》

核心提示

2010年我国文化消费总量在1万亿元左右，并且自2004年以来，年均增速始终保持在20%以上。但与近年高速增长的经济速度相比，文化消费明显滞后，文化消费结构不尽合理。当前我国的文化消费态势如何，什么因素在制约中国文化消费的增长？破解之道何在？

2.消费者分析

大学生学习压力大，在图书馆看书累了需要一个安静的地方喝点饮料休息等等。要一个合适的地点和朋友聊天或者和情人约会 消磨自己的时间，品位咖啡等。咖啡文化是一种有品位的生活方式，也是一种精神层面的东西，人们容易对其产生品牌忠诚感。只要消费者对某一家店产生认同，一般不会轻易更换消费地点 这一点可以从我们各自的消费习惯和我做的问卷调查得到印证。

学生到咖啡厅主要是追求一种高品味的感受。尽管学生有相当一批咖啡消费者是因为文化和时尚而消费咖啡，但在很大一部分学生人看来，西餐厅与中餐厅没本质的不同，学生更注重实际，从很大水平上讲，西餐在他们看来那就是另一种味道的饮食。而当今很多高校实际存在的现状是图书馆都有，但里面过于拘谨，呆板的氛围不适合青年人追求个性的需求。还有高校里面基本没有一家咖啡厅存在，只有少数学校有自助咖啡机。不能为顾客提供一个良好的细细品味咖啡的场所，而多数大学生对咖啡有相当的兴趣。这时为我们某小吧的建立提供了有利的一面。

还有就是上海是我国经济发展速度极快的地区。而且它是对外开放的前沿地带。人们的思想相对比较开放，比较容易接受新事物，上海不仅高校较多，大学生素质较高。而且有一大部分青年实业家，他们工作压力大，工作之余也会外出品一杯香茗，放松一下自己的身心。而大多数咖啡屋或茶馆或书吧，仅限于为人们提供一个新颖、舒适的环境，而没有更好的让顾客通过阅读来获得心灵慰藉的同时让身体得到锻炼，以达到身、心、情的全面健康。我们的经营模式比较多样，而且由于有一大部分的回头客，并且消费群体比较庞大，有着一个很大的利润空间。

3．竞争者分析 。

一类是奶茶店，主要面向低档消费者。这一类消费者居多。高校里还有大街上各个超市和小商铺里奶茶5元/杯 还提供座位和桌子来方便学生交流，环境虽然差一点，但奶茶店是我们最首要的竞争者。 另一类是KTV，它主要面向学生唱歌喝酒。但这类餐厅环境闲适，风格独特。这类餐厅更适合中高档消费群体。通常价格在30元/时 100多元就能够尽情享受一晚上。最首要的是它由私人包厢，面对的主要是对环境有特别需求者和追求时尚者。这一点我们咖啡店需要留意一下。还有一类就是普通书吧，他们为顾客提供精神食粮，他们的价格略低于我们，可能会吸引一些愿意提升自我的中低层人士去消费。

4.创业优势

目前大学校园和市场上的饮品还多以奶茶店和甜品店为主，而咖啡店这片市场还是比较小，咖啡、茶类饮品店兼书店及健身和情感诉说为一体的构想更是鲜为人用，竞争压力小。而且前期投资较低，现在国家鼓励大学生毕业后自主创业，有一系列的优惠政策以及贷款支持。再者大学生往往对未来充满希望，他们有着年轻的血液、蓬勃的朝气，以及“初生牛犊不怕虎”的精神，而这些都是一个创业者应该具备的素质。大学生在学校里学到了很多理论性的东西，有着较高层次的技术优势。现代大学生有创新精神，有对传统观念和传统行业挑战的信心和欲望，而这种创新精神也往往造就了大学生创业的动力源泉，成为成功创业的精神基础。大学生创业的最大好处在于能提高自己的能力、增长经验，以及学以致用;最大的诱人之处是通过成功创业，可以实现自己的理想，证明自己的价值。

二、市场调研

为了我们公司的更好发展我们做了一次认真的调查。

本次调查总体情况

（一）调查数量：本次调查发放问卷200份，收回200份，其中废卷50份，有效问卷150份。

（二）调查者情况：

1.性别：男生：54% 女生：47%

其中男生和女生所涉及的调查数据比例基本持平，对于集休闲健身一体的书吧的调查性别差异不大。

2.年级：在本次调查中，黄山学院各专业各年级基本涵盖

3.经济状况：月生活费在1000元左右

4.被调查者用于休闲消费支出比例：100元以下：23%；100-300元：44%；300-500元：15%；500元以上：18%。可以看出被调查者整体休闲消费支出在500元以下的比重最大，说明被调查休闲消费支出属于中下水平，可以看出休闲书吧这种低消费的休闲支出能够满足大多数消费人群。

(三)认知程度

1.了解程度：只有接近3成的被调查者了解休闲书吧。

2.使用程度：在本次调查中接近8成的被调查者没又消费过休闲书吧。

3.了解渠道：大半是朋友或者通过网络了解。

4.接受程度：接近8成的被调查者会选择环境优美的休闲娱乐书吧

9. 消费特征

1.心理价格：每人每次15元以下为主。

2.消费水平：一次消费20以下为主。

3.消费目的：除看书、喝饮品、健身，主要出于与朋友交流。

4.消费时间：主要在下午和晚上

5.消费心理：主要考虑休闲书吧环境和装潢，以及内在产品。

10. 消费需求：

1.书籍：多样化，偏重文学小说、时尚潮流、人生励志书籍

2.服务：主要提供无线上网、小包房、甜点 、饮品、健身器材、和情感驿站。

3.音乐：主要是轻音乐

4.装修风格：以简约自然为主

调查人群认知程度分析

（一）对消费者【了解程度】专项调查

7成的调查对象不知道咖啡书吧，更不知道我们的特色休闲书吧的存在，而只有3成的调查对象知道咖啡书吧的存在，以上数据可以看出咖啡书吧在市场上的了解程度不够，大多数人基本不知道特色休闲书吧的存在。说明在我们还需加大对我们公司的宣传。

（二）对消费者【消费程度】专项调查

在调查中消费过特色休闲书吧的消费者以及没有消费过的消费者各占知道特色休闲书吧人群的一半。说明对于我们书吧，消费者实际体验还很缺乏。

（三）对消费者【了解渠道】专项调查

调查结果显示消费者了解咖啡书吧主要途径是曾经见过同类店面的存在，其次是朋友介绍、网络媒体的传播，然后是杂志、电视等媒体，可以看出消费者自身了解以及朋友推荐和网络占了很大比重。所以，在前期宣传中可加大这方面的宣传。

消费者的消费行为特征调查分析

（一）对消费者【消费目的】专项调查

根据调查可以看出，消费者消费我们特色休闲书吧主要目的是会友聊天，其次是看书以及喝饮品，最后是听音乐和出于好奇。可以看出消费者除了看书和喝饮品基本需求外，更大的目的是希望找个与朋友交流的场所。倾诉自己的感情。

（二）对消费者【消费心理变数】的专项调查

消费在选择我们你特殊休闲书吧时主要考虑的因素是店面装潢、书籍、食品和饮品味道，其次是服务和环境，最后是价格。可以看出别具一格的店面装潢是首要吸引消费者的因素，其次就是消费者对咖啡书吧的内在产品也十分看重，可以看出消费者在消费时更趋于理性。

（三）对消费者【合理消费价格】的专项调查

通过调查表明有5成的消费者认为在咖啡书吧消费为每人每次10-15元是合理的，3成的消费者认为每人每次15-20元合理，2成的消费者则认为合理的价格为20元以上。可以看出消费者更愿意接受较低的价格。

（四）对消费者【消费水平】的专项调查

调查数据表明，5成的消费者消费水平在10-20元，3成的消费者消费水平在10元以下，2成的消费者消费水平在20元以上，可以看出消费者的消费水平偏中下水平。

（五）对消费者【消费时间】的专项调查

调查显示绝大多数的消费者选择在下午或者晚上进行消费，少部分的消费者则选择了上午或者中午进行消费，说明我们公司的开放时间可以选择在大家比较有空余时间的下午或者晚上。

学生消费群的消费需求

（一）消费者是否选择特色休闲书吧的心理调查

在专项调查中，会选择特色休闲书吧的人群占被调查人群的7成，不会选择的人群占3成左右，说明在高校周围开一家特色休闲书吧需求量还是比较大。

（二）消费者对【书吧服务】的专项调查

根据上图可知，较大多数的被调查者希望咖啡书吧，除了提供看书、提供饮品外，还可以提供上网、甜点、小包房服务，有的还认为可以提供电影放映、邮寄明信片、租书购书服务。说明我们公司在经营过程中比其他一般咖啡书吧更具吸引力，能提供多样化的服务，满足消费全方位休闲感受。

（三）消费者对【特色休闲书吧书籍】的专项调查

根据专项调查可知，选择文学小说、时尚潮流、人生励志书籍的人群所占比重更大一点，而其他书籍的选择则更加多样，所以，特色休闲书吧提供书籍可多样化，同时对于小说、时尚潮流杂志、励志的书籍可以提供更加多一点。

（四）消费者对特色休闲书吧【音乐播放】的专项调查

根据调查结果，一半的被调查者更倾向于播放轻音乐，也有2成的被调查者选择流行音乐，2成选择古典音乐，说明在特色休闲书吧开放时可选择多元化的音乐，但更加侧重于轻音乐的播放。

（五）消费者对【装修风格】的专项调查

根据调查结果显示，接近5成的被调查者更偏好简约自然地装修风格，4成的被调查者偏好于温馨浪漫的装修风格，也有调查者喜欢时尚现代的装修风格，说明特色书吧在装修风格上可选择简约自然，同时在一些细节上加入浪漫的装饰。

附件一 调查问卷统计

第七部分 营销计划

促销策略：

目标计划：三年内收回成本

目标市场：

通过市场调查与评估，目前这个新兴的文化市场任然具有巨大的发展空间。

服务策略：

l树立贴心为顾客服务的理念
2确定顾客服务需求，加强与顾客的沟通，不断提高服务质量
3服务设计与实施，实施差异化战略，体现服务的个性化
4不断加强服务团队的管理，培育品牌文化,提高服务竞争力
5服务质量的管理，实施产品定位战略
6认识竞争环境，创造竞争优势，实现顾客满意与忠诚

价格策略：

通过对顾客需求的估量和成本分析，以及竞争对手的价格分析，在质量优先情况下，选择一种能吸引顾客、实现市场营销组合的策略。在营业初期，扩大客源，增加市场份额。

推广策略：

在保证店面正常营业的前提下，某能量站可以采取多种宣传促销手段，拓展新的客户渠道，尤其是政府、学校、公司白领等青年一族的宣传，对提高营业额应有不小的贡献。

1、集团客户拓展计划：

可考虑和中国移动合作，根据移动各类集团客户分层打折优惠，如钻石卡7折；金卡75折；银卡8折；贵宾卡85折；普通客户9折。

2、可考虑和中国人寿合作，给其员工提供咖啡、购书、阅览运动的方便。

宣传计划:

合作计划，和城市情感类、爱情类电台，网站，报纸，书籍合作加强情感宣传。

广告计划、定期定量向社会，学校，团体等人群发放宣传广告，优惠券。长期在市里门户网站，不定期在电视台做广告宣传，

积分奖励计划：

定期举行奖励活动， 每单均计入电脑记录，每10元销售额1分，累计满5分 ，赠咖啡一杯；累计满10分 ，免费参加1期优惠；累计满20分 ，免费获得1期奖品；

延伸服务：

销售文体用具：纸张、笔

销售咖啡饮料西餐：

代售邮册、贺卡：

销售音像制品：

销售鲜花：

销售计算机耗材：

人员策略：争强团队合作能力，在定期举行的活动中增加感情信赖，增强团队对企业信心。

第八部分 生产计划

生产计划是关于企业生产运作系统总体方面的计划，是企业在计划期应达到的产品品种、质量、产量和产值等生产任务的计划和对产品生产进度的安排。它反映的并非某几个生产岗位或某一条生产线的生产活动，也并非产品生产的细节问题以及一些具体的机器设备、人力和其他生产资源的使用安排问题，而是指导企业计划期生产活动的纲领性方案。

1、产品品种指标是指企业在报告期内规定生产产品的名称、型号、规格和种类。它不仅反映企业对社会需求的满足能力，还反映了企业的专业化水平和管理水平。产品品种指标的确定首先要考虑市场需求和企业实力，按产品品种系列平衡法来确定。

2、产品质量指标

　　产品质量指标是衡量企业经济状况和技术发展水平的重要指标之一。产品质量受若干个质量控制参数控制。对质量参数的统一规定形成了质量技术标准，包括国际标准、国家标准、部颁标准、企业标准、企业内部标准等。

3、产品产量指标

　　产品产量指标是指企业在一定时期内生产的，并符合产品质量要求的实物数量。以实物量计算的产品产量，反映企业生产的发展水平，是制定和检查产量完成情况，分析各种产品质检比例关系和进行产品平衡分配，计算实物量生产指数的依据。 　　确定产品产品指标主要采用盈亏平衡法、线性规划法等。

4、产品产值指标

产品产值指标是用货币表示的产量指标，能综合反映企业生产经营活动成果，以便进行不同行业间比较。根据具体内容和作用不同分为工业总产值、工业商品产值和工业增加值三种形式。生产计划是工厂管理内部运作的核心。一个优秀的工厂，其内部管理应该是围绕着生产计划来进行的。生产计划有月度计划、周计划、日计划。不过随着MRP的使用，“主生产计划”成为控制工厂内部运做的核心了。 　

　主生产计划（Master Production Schedule,简称MPS） 　　

一、MPS意义:主生产计划是按时间分段方法，去计划企业将生产的最终产品的数量和交货期。主生产计划是一种先期生产计划，它给出了特定的项目或产品在每个计划周期的生产数量。一个有效的主生产计划是生产对客户需求的一种承诺，它充分利用企业资源，协调生产与市场，实现生产计划大纲中所表达的企业经营目标。主生产计划在计划管理中起“龙头”模块作用，它决定了后续的所有计划及制造行为的目标。在短期内作为物料需求计划、零件生产计划、订货优先级和短期能力需求计划的依据。在长期内作为估计本厂生产能力、仓储能力、技术人员、资金等资源需求的依据。 　　

二、MPS编制原则:主生产计划是根据企业的能力确定要做的事情，通过均衡地安排生产实现生产规划的目标，使企业在客户服务水平、库存周转率和生产率方面都能得到提高，并及时更新、保持计划的切实可行和有效性。主生产计划中不能有超越可用物料和可能能力的项目。在编制主生产计划时，应遵循这样一些基本原则。 最少项目原则：用最少的项目数进行主生产计划的安排。如果MPS中的项目数过多，就会使预测和管理都变得困难。因此，要根据不同的制造环境，选取产品结构不同的级，进行主生产计划的编制。使得在产品结构这一级的制造和装配过程中，产品（或）部件选型的数目最少，以改进管理评审与控制。 独立具体原则：要列出实际的、具体的可构造项目，而不是一些项目组或计划清单项目。这些产品可分解成可识别的零件或组件。MPS应该列出实际的要采购或制造的项目，而不是计划清单项目。关键项目原则：列出对生产能力、财务指标或关键材料有重大影响的项目。对生产能力有重大影响的项目，是指那些对生产和装配过程起重大影响的项目。如一些大批量项目，造成生产能力的瓶颈环节的项目或通过关键工作中心的项目。对财务指标而言，指的是与公司的利润效益最为关键的项目。如制造费用高，含有贵重部件，昂贵原材料，高费用的生产工艺或有特殊要求的部件项目。也包括那些作为公司主要利润来源的，相对不贵的项目。而对于关键材料而言，是指那些提前期很长或供应厂商有限的项目。 全面代表原则：计划的项目应尽可能全面代表企业的生产产品。MPS应覆盖被该MPS驱动的MRP程序中尽可能多数组件，反映关于制造设施，特别是瓶颈资源或关键工作中心尽可能多的信息。适当裕量原则：留有适当余地，并考虑预防性维修设备的时间。可把预防性维修作为一个项目安排在MPS中，也可以按预防性维修的时间，减少工作中心的能力。适当稳定原则：在有效的期限内应保持适当稳定。主生产计划制订后在有效的期限内应保持适当稳定，那种只按照主观愿望随意改动的做法，将会引起系统原有合理的正常的优先级计划的破坏，削弱系统的计划能力。 　　

三、主生产计划的对象:主生产计划的计划对象主要是把生产规划中的产品系列具体化以后的出厂产品，通称最终项目，所谓“最终项目”通常是独立需求件，对它的需求不依赖于对其他物料的需求而独立存在。但是由于计划范围和销售环境不同，作为计划对象的最终项目其含义也不完全相同。生产计划的编制必须遵循四个步骤:　

（1）收集资料，分项研究。编制生产计划所需的资源信息和生产信息。 　　

（2）拟定优化计划方案统筹安排。初步确定各项生产计划指标，包括产量指标的优选和确定、质量指标的确定、产品品种的合理搭配、产品出产进度的合理安排。 　　

（3）编制计划草案做好生产计划的平衡工作。主要是生产指标与生产能力的平衡；测算企业主要生产设备和生产面积对生产任务的保证程度；生产任务与劳动力、物资供应、能源、生产技术准备能力之间的平衡；生产指标与资金、成本、利润等指标之间的平衡。 　　

（4）讨论修正与定稿报批通过综合平衡，对计划做适当调整，正确制定各项生产指标。报请总经理或上级主管部门批准。同时，生产计划的编制要注意全局性，效益性，平衡性，群众性，应变性。生产计划排程:生产计划排程的安排应注意的原则:

1、交货期先后原则：交期越短，交货时间越紧急的产品，越应安排在最早时间生产。

2、客户分类原则：客户有重点客户，一般客户之分，越重点的客户，其排程应越受到重视。如有的公司根据销售额按ABC法对客户进行分类，A类客户应受到最优先的待遇，B类次之。C类更次。 　　

3、产能平衡原则：各生产线生产应顺畅，半成品生产线与成品生产线的生产速度应相同，机器负荷应考虑，不能产生生产瓶颈，出现停线待料事件。 　　

4、工艺流程原则：工序越多的产品，制造时间愈长，应重点予以关注。生产计划排程决策状况描述，生产计划排程的目的是为车间生成一个详细的短期生产计划。排产计划(Production schedule)指明了计划范围内的每一个定单在所需资源上的加工开始时间和结束时间，也即指出了在给定资源上定单的加工工序。排产计划可以通过直观的甘特图(Gantt-chart)形式给出。排产计划的计划间隔可以从一天到几周，取决于具体的工业生产部门。合理的计划长度取决于几个因素：一方面，它至少应当涵盖与一个定单在生产单元中最大的流动时间(flow time)相对应的时间间隔；另一方面，计划间隔受到已知顾客定单或可靠需求预测的可用性限制。很显然，只有当排产计划适度稳定时，在一个资源上进行定单排程才是有用的。也就是说，它们不应受不期望事件经常变化的影响(如定单数量改变或中断)。对某些生产类型，生产计划排程需要对(潜在)瓶颈资源上的任务定单进行排序和计划；而对另一些生产类型(如成组技术)，生产计划排程要能自动地、按时段检查资源组的能力，看其是否能够在下一个时间段内完成成组加工的一组定单。然后，可以手工排序这组定单在下一个时间段内的加工次序。 　　排产计划任务能够而且也应当分散来做，这样可以利用每个地点人们的专业知识和车间当前状况的知识(例如人员的可用性)。生产计划排程受到上层主生产计划的约束，主生产计划设立了在分散的决策单位中执行生产计划排程的框架。从主计划中可获得的相应指导包括：使用超时或加班的数量；在不同时间点上来自供应链上游设施物料项的可用性；涉及来自供应商输入物料的采购协议。此外，由于主生产计划在供应链上有更宽的视点和更长的计划区间，从中我们还可以得到：——计划结束时需要建立的各物料项的季节性库存量；——交付给供应链下游设施的定单截止日期(下游设施可以是紧接着的下一级生产单位，分销商或最终顾客)。编辑本段生产计划排程的安排应注意的原则：

1、交货期先后原则：交期越短，交货时间越紧急的产品，越应安排在最早时间生产。 　　

2、客户分类原则：客户有重点客户，一般客户之分，越重点的客户，其排程应越受到重视。如有的公司根据销售额按ABC法对客户进行分类，A类客户应受到最优先的待遇，B类次之。C类更次。 　　

3、产能平衡原则：各生产线生产应顺畅，半成品生产线与成品生产线的生产速度应相同，机器负荷应考虑，不能产生生产瓶颈，出现停线待料事件。 　

4、工艺流程原则：工序越多的产品，制造时间愈长，应重点予以关注。编辑本段生产计划管理的作用　　生产计划对合理均衡地组织生产,提高企业经济效益有着极其重要的作用。具体说有如下几点: 　　

(1)生产计划是日常生产活动的依据,可使企业各生产环节和全体员工统一、协调动作,充分利用人力和设备,使企业各环节有组织地、系统地进行。 　　

(2)可使企业均衡的、有节奏的组织生产。均衡稳定的生产,是提高劳动生产率,保证产品质量,降低产品成本,保证安全生产的重要手段。组织均衡生产是生产计划的原则和任务,各生产环节只有按作业计划组织生产,才能使生产均衡地进行,同时编制生产计划也可以综合反映企业的技术和管理水平。 　　

(3)生产计划是联系供、产、销、运等日常工作和日常生产技术准备工作的纽带,通过它可以把企业日常生产经营活动组织起来。 　　

(4)生产计划是组织企业生产活动不断平衡的手段。企业在生产活动过程中,各部门、各生产环节之间会经常出现新的情况、新的矛盾,即经常会打破原来建立起来的相对平衡。生产计划是短期计划,它可以根据这些新情况、新矛盾和新问题来安排生产环节的任务,建立起新的相对平衡关系,保证生产的顺利进行。

我们的生产计划如下：首先我们需要包括厨房、餐厅（包括大小包厢）洗手间等在内的200平米的房间；同时还需要烧制自助餐的相应先进的厨具，由于属于餐饮业我们大部分的产品制造都是自己来完成。至于一般的自助餐都是事先烧好的放在餐厅的餐桌上，由顾客自己任意挑选，汤类甜点也是如此。对于烧烤类食物，顾客可以选择自己烧烤，我们还会配备相应厨师在旁指导。

原材料这我们有着许多的讲究，考虑到这是餐饮业，是与顾客的身体健康息息相关的，我们的原材料中的蔬菜水果方面是直接从一些菜农果农那里直接批发，不仅价格优惠，也更加的绿色健康，味道更好。面包甜点三明治等则是购买原材料让糕点师做成我们餐厅特色的小吃等；鱼类和肉禽类的原材料一定要抓住其新鲜程度和安全程度。让顾客安心放心的吃。

创新是一个企业发展的重要力量，因此我们的厨师糕点师会加大创新，定期推出新产品以吸引顾客。

这是我们企业生产计划管理标准

第九部分 财务规划

1．固定资产

企业需要购买的生产设备和办公家具：

企业需要购置的交通工具：

固定资产和折旧概要

2．流动资金（月）

原材料和包装费用

其他经营费用（不包括折旧费用和贷款利息）

3．销售收入预测（12个月）

4．销售和成本计划

5．现金流量计划

第十部分 风险与退出

风险评估

任何经营都有一定的风险，无庸多言。如何正视风险的存在、防范规避风险就显得尤其重要。为何更好的经营，如何降低成本，开拓市场，吸引读者等方面了。

需要做好以下工作：

1、在充分进行实地观察、市场调查的基础上谨慎选择店址。

2、尽可能控制固定费用，减少固定设备的投资。

3、建立完备的会计制度，作好详细经营记录。

4、理智对待经营状况不佳的情况，全面分析、解决问题。

5、确属选址错误，应早做另觅佳址的打算。

基本注意事项：

第一，装修风格要得当。

咖啡店的装修不必奢华，但也不能过于简单。太过奢华的咖啡厅往往让一些想进门消费的人们望而却步，尽管店里的价格很便宜，客人却并不知道，光是这样的装修就把客人拦在了门外。某能量站是一个注重环境和格调的场所，风格应该是温馨舒适的，而且在装修的费用上也不高，这是上上之选。

第二，产品品质要保障。

品质是一个品牌的保障，好的品质，能赢来好的口碑，我们的书吧选址图书馆，凭借的是同学们之间的口口相传，好的味道，才能吸引更多的顾客。

第三，服务质量要上乘。服务质量的好坏直接影响着书吧生意。

市场风险：

“市场风险”，它是指与一个公司对某个特殊市场的依赖性相关联的风险。显然，当一个公司对某个市场的依赖性越强，由于该市场的变化而致使该公司陷入困境的可能性就越大。

为了降低公司对市场的依赖性从而降低公司的“市场风险”，就要考虑把公司的关注域有所扩大，适当地考虑多元化，即我们通常所说的“不要把所有的鸡蛋放在同一个篮子里”。然而，进行多元化要求你把资源对所有业务进行摊分，无论你的摊分原则是什么，这样做都意味着原来的核心业务将分得比原来更少的资源，当然，这也意味着公司正在开发对其他市场的依赖性。不适当的多元化将会削弱公司在各个市场领域的竞争力，从而有可能使得公司变成万事皆通却有一无所长。一旦某个领域的专家出现，它将有可能威胁到公司在该领域的市场占有率。这就是“竞争风险”，它是指在属于自己的游戏中，会被另一个超级竞争对手给打败的风险。

政策风险：

“政策风险“是指由政府政策 (特别是经济政策) 变动给市场和投资人造成的影响。如产业政策、货币政策、财政政策、税收政策等

在中国运营私营企业，最大的风险不是来自于市场，也不来自于管理，而在于政策风险。特别是新生的企业，无论在各个方向，只要政策风一吹，再大的企业再大的规模，再有前途的产业，都会在瞬间陷入死亡之地。

财务风险：

1、筹资风险。指的是由于资金供需市场、宏观经济环境的变化，企业筹集资金给财务成果带来的不确定性。筹资风险主要包括利率风险、再融资风险、财务杠杆效应、汇率风险、购买力风险等。利率风险是指由于金融市场金融资产的波动而导致筹资成本的变动；再融资风险是指由于金融市场上金融工具品种、融资方式的变动，导致企业再次融资产生不确定性，或企业本身筹资结构的不合理导致再融资产生困难；财务杠杆效应是指由于企业使用杠杆融资给利益相关者的利益带来不确定性。

2、经营风险。经营风险又称营业风险，是指在企业的生产经营过程中，供、产、销各个环节不确定性因素的影响所导致企业资金运动的迟滞，产生企业价值的变动。经营风险主要包括采购风险、生产风险、存货变现风险、应收账款变现风险等。采购风险是指由于原材料市场供应商的变动而产生的供应不足的可能，以及由于信用条件与付款方式的变动而导致实际付款期限与平均付款期的偏离；生产风险是指由于信息、能源、技术及人员的变动而导致生产工艺流程的变化，以及由于库存不足所导致的停工待料或销售迟滞的可能；存货变现风险是指由于产品市场变动而导致产品销售受阻的可能；应收账款变现风险是指由于赊销业务过多导致应收账款管理成本增大的可能性，以及由于赊销政策的改变导致实际回收期与预期回收的偏离等。

化解经营风险的主要措施：

在其他因素不变的情况下，市场对企业产品的需求越稳定，企业未来的经营收益就越确定，经营风险也就越小。因此企业在确定生产何种产品时，应先对产品市场做好调研，要生产适销对路的产品，销售价格是产品销售收入的决定因素之一，销售价格越稳定，销售收入就越稳定，企业未来的经营收益就越稳定，经营风险也就越小。

3、存货管理风险。企业保持一定量的存货对于其进行正常生产来说是至关重要的，但如何确定最优库存量是一个比较棘手的问题，存货太多会导致产品积压，占用企业资金，风险较高；存货太少又可能导致原料供应不及时，影响企业的正常生产，严重时可能造成对客户的违约，影响企业的信誉。

4、流动性风险。流动性风险是指企业资产不能正常和确定性地转移现金或企业债务和付现责任不能正常履行的可能性。从这个意义上来说，可以把企业的流动性风险从企业的变现力和偿付能力两方面分析与评价。由于企业支付能力和偿债能力发生的问题，称为现金不足及现金不能清偿风险。由于企业资产不能确定性地转移为现金而发生的问题则称为变现力风险。

化解流动性风险的主要措施：

企业的流动性较强的资产主要包括现金、存货、应收账款等项目。防范流动性风险的目的是在保持资产流动性的前提下，实现利益的最大化。因此应该确定最优的现金持有量、最佳的库存量以及加快应收账款的回收等。我们都很清楚持有现金有一个时间成本的问题，手中持有现金过多，显然会由于较高的资金占用而失去其他的获利机会，而持有现金太少，又会面临资金不能满足流动性需要的风险。因此企业应该确定一个最优的现金持有量，从而在防范流动性风险的前提下实现利益的最大化。

预期遇到的困难和解决方法:
由于咖啡店主要对象是年青人,他们喜欢紧贴潮流.现代潮流日新月异,若不能形合年青人的口味,将被市场淘汰.为了增加新鲜感,而不被社会淘汰,某能量站将定期推出新款咖啡或食品,例如咖啡沙冰,雪糕咖啡等,以带动饮食潮流.另外更会在不同期间或节日推出优惠或新产品,例如在情人节推出情侣咖啡特餐,暑假期间推出特大咖啡冻饮等.除避免产品款式过时,亦希望藉此吸引更多顾客,增加收入.

退出方式：

市场自由，就加大了经营风险，对于我们刚刚创业的大学生，有时适当的退出，可以更好地为下一次发展保留资本。对于本店，退出方式主要有五种类型。

IPO退出方式、

通过将企业的股份首次向社会公众公开发行退出。这种情况下风险资本一般会持有风险企业的股份直到公开发行实现利润锁定，并且再将其投资所获得的利润分配给风险资本的投资者。

并购退出方式、

在并购退出方式下风险资本所持风险企业的股份将随企业的股份整体出售给第三方投资者。这里的第三方投资者通常为战略并购者它与企业的生产活动在同一个或者相似领域。例如一个和风险企业有着相同和相似业务的企业或竞争对手、供应商或销售商等期望通过并购方式将风险企业的产品和技术纳入自己的产品链中，实现自身产品的快速升级或规模的快速扩张。

转售退出方式、

这种退出方式是指风险资本单独将其所持有的风险企业股份出售给第三方投资者。这里的第三方投资者通常为战略投资者或其他风险资本。转售方式不同于并购退出方式在转售方式只有风险资本会将其所持有的企业股份出售给第三方，其他企业股东保持不变。第三方投资者购买股份的目的通常是为了能够获得该企业的技术或者为了将来能够对企业进行进一步的收购重组。

回购退出方式、

回购退出方式是指风险资本将其所持有的风险企业股份回售给风险企业，企业的管理人员利用借贷资本或者股权或者其他产权收购该部分股份的退出方式。

清算退出方式、

当风险投资企业认为风险企业失去了发展前景或者成长太慢、资金回收期较长达不到预期投资目的，就会选择从项目中撤出寻找新的投资项目。当企业在风险资本退出后难以吸引到新的投资者时，某能量站就不可避免要选择破产清算。清算也意味着风险投资的投资失败。

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