2020年最新版银行询证函格式
发布时间：2021-01-21 来源：文档文库
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根据《财政部 中国银保监会关于进一步规范银行函证
及回函工作的通知》（财会〔2020〕12 号）的要求，中国注 册会计师协会和中国银行业协会制定了《银行函证及回函工 作操作指引》，银行询证的时候需要用最新版本的格式。
以下表格是2020年最新版本的银行询证函格式，WORD文档格式，可以直接在上面填写或者修改。
银行询证函(格式一
编号：
XX银行股份有限公司XXX支行 (以下简称“贵行”，即“函证收件人”）：
本公司聘请的[XXXX]正在对本公司[ 2020-2021 年度（或
2019.12.31）]的财务报表进行审计，按照[中国注册会计师审计准则][列明其 他相关审计准则名称]的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。
下列第 1 - 14 附表（如适用）信息出自本公司的记录：
（1）如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分[签字和签章]或[签发电子 签名]1；
（2）如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并[签字 和签章]或[签发电子签名]。
本公司谨授权贵行将回函直接寄至XXX会计师事务所，地址及联系方式3 如下：
回函地址：XXXXX 联系人：XXX 电话：XXX-XXX 传真：XXX-XXXXXX 邮编：12314 电子邮箱：XXXXXXXX
本公司谨授权贵行可从本公司XXXXXX账戶支取办理本询证 函回函服务的费用（如适用）。
截至[ 2020 年 12 月 31 日]（即“函证基准日”），本公司与贵行相关 的信息4列示如下：
1 根据《中华人民共和国电子签名法》（以下简称《电子签名法》），可靠的电子询证函属于《电子签名法》
规定的一种数据电文。可靠的电子签名与手写签名或者盖章具有同等法律效力。函证各相关方在数字函证 平台中使用符合《电子签名法》相关规定的数据电文和电子签名具有法律效力。
2 3会计师事务所应按照相关银行公示的函证具体要求提供相关人员的证明文件等。
本询证函所列示的 1-14 项及附表（如适用）信息，以银行印章所代表的总分支机构主体范围进行回函。
“回函地址、联系人、电话、传真、邮编、电子邮箱”等要素应完整、准确填写。
4
1．银行存款 账 户 名 称
银 行 账 号
币 种
利 率
账户 账户 是否起始 类型 余额 属于日期
资金 归集 （资金池或其他资 金管理）账户
终 止 日 期
是否备 存在注 冻结、 担保或其他使 用限制 （如是，请注 明）
2．银行借款 借款人 借款 名称 账号
币种
余额
借款
日期
到期 