桃李面包2020年三季度管理水平报告
发布时间：2023-09-28 20:59:50 来源：文档文库
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桃李面包2020年三季度管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况
桃李面包2020年三季度成本费用总额为130,130.98万元，其中：营业成本为92,610.77万元，占成本总额的71.17%；销售费用为33,436.19万元，占成本总额的25.69%；管理费用为1,998.73万元，占成本总额的1.54%；财务费用为312.91万元，占成本总额的0.24%；营业税金及附加为1,772.37万元，占成本总额的1.36%。
2018年三季度 数值
111,841.93 82,276.34 1,695.65 26,317.65 1,695.39 -143.1
0
百分比(%
成本构成表(占成本费用总额的比例(万元
项目名称
成本费用总额 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
2019年三季度 数值
百分比(% 2020年三季度 数值
百分比(% 100.00 71.17 1.36 25.69 1.54 0.24
-
100.00 131,221.2 73.56 94,450.03 1.52 1,620.68 23.53 32,666.78 1.52 2,481.36 -0.13
-
2.34 0
100.00
130,130.98 71.98 92,610.77 1.24 1,772.37 24.89 33,436.19 1.89 1,998.73 0.00
-
312.91
0
内部资料，妥善保管 第 1 页 共 11 页
2、总成本变化情况及原因分析
桃李面包2020年三季度成本费用总额为130,130.98万元，与2019年三季度的131,221.2万元相比有所下降，下降0.83%。以下项目的变动使总成本增加：销售费用增加769.42万元，财务费用增加310.58万元，营业税金及附加增加151.69万元，共计增加1,231.68万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少482.64万元，营业成本减少1,839.26万元，共计减少2,321.9万元。各项科目变化引起总成本减少1,090.21万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例(万元
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
2018 