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发布时间：2023-11-21 21:09:01 来源：文档文库
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桃李面包2019年决策水平报告
桃李面包2019年决策水平报告
一、实现利润分析
2019年实现利润为87,368.36万元，与2018年的82,444.42万元相比有所增长，增长5.97%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。2019年营业利润为86,304.53万元，与2018年的82,406.25万元相比有所增长，增长4.73%。在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，企业扩大市场销售的战略是成功的，经营业务开展良好。
二、成本费用分析
2019年桃李面包成本费用总额为480,557.16万元，其中：营业成本为341,040.53万元，占成本总额的70.97%；销售费用为122,789.64万元，占成本总额的25.55%；管理费用为10,171.81万元，占成本总额的2.12%；财务费用为347.39万元，占成本总额的0.07%；营业税金及附加为6,207.79万元，占成本总额的1.29%。2019年销售费用为122,789.64万元，与2018年的99,876.11万元相比有较大增长，增长22.94%。2019年销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。2019年管理费用为10,171.81万元，与2018年的8,875.97万元相比有较大增长，增长14.6%。2019年管理费用占营业收入的比例为1.8%，与2018年的1.84%相比变化不大。管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
三、资产结构分析
桃李面包2019年资产总额为518,604.34万元，其中流动资产为262,188.62万元，主要分布在货币资金、其他流动资产、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的41.1%、22.7%和18.79%。非流动资产为256,415.72万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的60.24%、13.41%。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的51.67%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占内部资料，妥善保管
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桃李面包2019年决策水平报告
比例基本合理。其他应收款所占比例基本合理。存货所占比例基本合理。
四、负债及权益结构分析
2019年负债总额为144,289.31万元，与2018年的48,911.8万元相比成倍增长，增长1.95倍。2019年企业负债规模成倍增加，负债压力成倍增加。
负债变动情况表
项目名称
负债总额短期借款应付账款其他应付款非流动负债其他
2019年数值
144,289.31041,423.355,220.0584,355.213,290.7增长率(%195030.120.5263,151.12018年数值
48,911.8031,838.74,331.16133.37增长率(%016.06-89.8564.642017年数值
03,731.761,313.967,658.03增长率(%00000031.9637,066.0830.6924,362.325.4112,608.57
2019年所有者权益为374,315.03万元，与2018年的342,142.63万元相比有所增长，增长9.4%。
所有者权益变动表
项目名称
所有者权益合计资本金资本公积盈余公积未分配利润
2019年数值374,315.0365,887.64103,924.4333,927.72160,808.51增长率(%4024.992018年数值 