兰州商学院陇桥学院本科生毕业论文（设计）规范样式

1、论文（设计）选题的依据（选题的目的和意义、该选题国内外的研究现状及发展趋势等）：

(一)选题的目的

《巴塞尔协议Ⅲ》的出台，对商业银行的资本比率提出了更高的要求。我国引入资本充足率监管框架的时间比较短，而且还处在对《巴寒尔协议Ⅱ》的实施阶段，相关的基础设施也没有完善。2009 年，在银监会和拟实施新资本协议银行的共同推动下，新资本协议实施规制工作已基本完成，新资本协议实施重点从“制定规制”转向“实施审批”。之后我国银行业新资本协议实施进入实战阶段。但国内银行的新资本协议实施仍面临诸多难题，因此要加强并完善相应的基础设施建设，提高商业银行的资本充足率,同时加强风险的监管。

(2)选题的意义

2010 年12 月12 日，巴塞尔委员会网站公布了《巴塞尔第三版协议：更加稳健的银行和银行体系的全球监管框架》和《巴塞尔第三版协议：流动性风险计量、标准和监测的国际框架》等文件。这是巴塞尔委员会针对美国次贷危机爆发的全球金融危机采取的亡羊补牢的全球银行业资本新规，在各国金融业接连掀起波澜。巴塞尔协议Ⅲ对世界各国的影响程度不一，有业内人士认为，对于中国银行业特别是大型银行而言，巴塞尔Ⅲ的影响不大。然而，中国银监会有关负责人则表示，中国银行业的一些指标实际上已经达到了巴塞尔Ⅲ的要求，但这并不能说明什么问题，未来风险依然相伴随，银行达标后是否就能够应对可能发生的系统性风险，还有待于实践考验。

商业银行之所以能够在社会经济活动中扮演重要角色并发挥重要作用，关键在于其自身的风险管理能力。正是由于具有较强的风险管理能力，商业银行才能够给公众以信心，进而确立自身的信用地位，为社会提供更多更好的信用服务，也正是由于具有专业化的风险管理能力，商业银行才能够有效地识别交易对象的信用度，进而推进社会经济的发展。因此，风险管理能力决定了商业银行在社会经济活动的地位和作用。为了加强风险防范能力和提高自身竞争力，我国商业银行应致力于全面风险管理体系的建立，不断提高银行监管水平，以新的监管理念推进监管创新，坚持监管与改革并重、监管与开放并举，注重加强协调配合，切实防范化解金融风险。

我国银行业金融机构在风险管理体系建设方面还有很多薄弱环节。目前，金融体系的改革和效率有待深入和提升，银行系统性的风险暴露隐患不客忽视，横放式信贷管理模武亟待改变。尤其是在《巴塞尔协议Ⅲ》实施后，金融监管和银行经营都需要尽快适应，建立以资本和风险管理为核心的长效机制，继续以改革开放为动力，提升银行业安全性、盈利性和流动性，使我国发生金融危机的概率更低、抵御外部风险冲击的能力更强、经济和金融之间的良性循环更好。作为全球最有影响的国际规则，《巴塞尔协议Ⅲ》的目的很明确：一是提高国际商业银行抵御金融风险的能力；二是确保银行持有足够的储备金，能不依靠政府的救助而独立自主地应对今后可能发生的金融危机，三是能避免银行在房地产贷款、商业贷款、信用卡业务方面承担大量的风险和债务，以创建一个更具稳定的金融体系。《巴塞尔协议Ⅲ》必然会对我国银行业的改革与发展产生重要影响，将促进我国银行业全面加强风险管理，建立健全的风险管理体系，提高风险管理技术，改进信息披露制度．保证监管的持续性和有效性。

(3)国内的研究现状及发展趋势

张婧(2011)结合中国实际情况，探讨实施新资本准则给中国银行业带来的影响，并为促进我国银行业发展提出拓宽银行业务渠贯道，彻宏观审慎监管；提高风险管理手段道，兼顾资本质量等相关政策建议。积极贯彻新资本框架中的宏观审慎监管模式，并不断提高商业银行的风险管理手段，确保我国银行业稳定运行、快速发展。

郭晖(2011)分析新规出台的背景、改革的思路及影响，对于加强我国金融监管、提升风险管控能力、维护金融稳定，具有重要的指导意要义，坚持尊重市场主体的自主性和创造性，在有效控制风险的前提下，积极推进金融创新并利用《巴塞尔协议III》的改革机会，推动我国大型商业银行冲上国际舞台。

郑良芳（2011）论述巴塞尔协议Ⅲ的特点和我国银行业执行巴塞尔协议Ⅲ存在问题的基础上，提出我国银行业要树立节约资本使用的经营理念；加强资本规划和管理体系建设；实现全面提高风险管理能力等对策建议。培育发展各类低资本消耗的中间业务上狠下功夫，争取尽快实现国外活跃银行业的资本节约型盈利模式。

(4)国外的研究现状及发展趋势

1988年资本协议发布以后，许多国家都采用1988年资本协议确定的“监管资本与风险加权资产的比例"作为资本充足率监管的主要指标。此外，美国、加拿大、比利时等国家还同时使用“杠杆比例(即资本与总资产的比例)”作为补充手段，强化对商业银行的资本约束。比利时和瑞士明确规定了高于8％的最低资本充足率标准。除日本、瑞典以外许多国家的监管当局都有权根据单个银行的规模或风险状况提出更高的资本充足率要求。大多数国家都对各类银行采取了统一的8％的监管标准，欧盟资本监管指令进一步将最低资本充足率要求扩大到所有的吸收存款的金融机构及投资银行，有些国家也分别不同范围地要求金融控股公司、证券公司、抵押银行、保险公司等非银行金融机构满足8％的最低资本要求。

《巴塞尔协议III》规定，银行的一级资本充足率下限将从现行的4％上调至6％：而由普通股构成的核心一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2％提高到4.5％：银行还必须设立新的、单独的“资本防护缓冲金”，占资产的2.5％，使总的优质资本金要求达到7％。同时协议还要求银行在信贷市场繁荣时设立单独的“逆周期资本缓冲金”，占总资产的0％一2.5％。

全球新巴塞尔协议的实施正如火如荼地进行着，十国集团已于2008年开始全面实施新巴塞尔协议。美国在十国集团成员中最后一个公布新巴塞尔协议政策框架，并将实施时间推迟到2009年。

(五)综述

目前，中国银行业己形成了以国有商业银行为主体，其他银行业商业银行互相并存，功能齐全、形式多样、分工协作、互为补充的多层次机构体系，在促进中国经济市场化发展进程中发挥着重要作用 。风险管理是金融机构的生命线，风险管理水平是金融机构核心竞争能力的重要内容。加强信息技术在金融机构风险管理中的应用，建立金融机构内部的风险管理系统，是提高风险管理水平、实现风险管理现代化的重要途径。从本质上讲，银行的经营目的就是在可控的风险内获得最大的利润，面对多元与波动的全球金融市场，商业银行必须学习在更为复杂的风险环境中生存。

2、论文（设计）的主要研究内容及预期目标：

(1)主要研究内容

本文共分为三个部分，将从三个方面对在新巴塞尔协议下如何进行我国商业银行的 风险管理浅析

一、《巴塞尔协议Ⅲ》对我国银行业的新挑战

（一）《巴塞尔协议Ⅲ》出台的背景

1、金融危机中暴露出金融监管存在的问题

2、《巴塞尔协议Ⅲ》的目标及范围

（二）《巴塞尔协议Ⅲ》对我国商业银行风险管理的新要求

二、我国商业银行风险管理的现状及原因分析

（一）我国商业银行风险管理的现状

1、风险管理文化建设任重道远

2、资本补充的长效机制不健全

3、流动性风险管理薄弱

4、风险隐患依然存在，银行原有的粗放式管理模式急需转变

（二）我国商业银行风险管理存在的问题原因分析

1、信贷扩张与资本约束的矛盾

2、资本补充与估值偏低的矛盾

3、银行面临资本充足率的问题

4、银行面临全面风险管理的挑战

5、商业银行信用风险管理组织结构不完善

三、《巴塞尔协议Ⅲ》下的我国商业银行风险管理应对措施

（一）实施《巴塞尔协议Ⅲ》对我国商业银行的启示

1、切实转变传统信贷扩张经营理念，树立节约资本使用的经营理念

2、大力发展低资本消耗的新兴业务，降低对资本的消耗，走资本节约型盈利模式

3、加强资本规划和管理体系建设

4、实施《巴塞尔协议Ⅲ》，应以风险计量为主要突破口

（二）、我国商业银行实施《巴塞尔协议Ⅲ》的对策与建议

l、健全商业银行风险管理组织体系，加强防范风险的能力

2、提高风险管理技术与手段，建立内部评级体系

3、引入以RAROC为核心的考核体系

4、关注防范流动性风险

5、培育风险管理文化，强化金融监管

6、完善商业银行风险管理运行机制

(2)预期目标

通过对新巴塞尔协议的研究从而对我国商业银行的风险管理中存在的问题进行分析，提出具体的应对策略，并提出一些加强我国商业银行进行风险防范与管理的有一定切实意义的启示。

三、论文（设计）的主要研究方案（拟采用的研究方法、准备工作情况及主要措施）：

（一）研究方法

1、阅读大量的国内、国外学者在该领域的研究成果，借鉴其研究方法及理论结果；

2、根据自己所写内容搜集各种所需数据，并进行初步的整理分析；

3、摆出事实、列明依据、引用分析、理论和实践相结合的方法。

（二）准备工作情况

1、确定选题后，在指导老师的指导下搜集相关资料，参阅大量有关文献；

2、查询与论文相关的材料，写作题纲并完成开题报告；

3、依据写作题纲完成初稿；

4、根据指导教师提出的意见对论文反复修改，使论文逐渐趋于完善；

5、对论文不足部分与格式进一步完善，使其符合兰州商学院陇桥学院的本科生毕业论文规范，最后定稿并准备论文答辩。

（三）主要措施

1、主要通过图书馆查询、网上浏览及检索、期刊查询、文献查询等办法收集资料；

2、阅读国内外学者的研究成果，借鉴其研究方法及理论结果；

3、积极与指导老师交流联系，及时发现论文中的不足之处并加以改正。

四、论文（设计）研究工作进展安排：

1、2011年10月中旬，确定选题拟定论文题目；

2、2011年11月15日——2011年12月10日，写作题纲并完成开题报告；

3、2011年12月15日——2012年05月01日，撰写论文初稿；

4、2012年05月02日——2011年05月12日，修改论文，撰写论文第二稿；

5、2012年05月12日——2011年05月20日，修改论文，撰写论文第三稿；

6、2012年05月底，定稿并进行论文答辩。

5、主要参考文献：

[1]姜燕．新巴塞尔协议框架下中国商业银行操作风险的度量与管理[D]，北京：对外经贸大学，2007

[2]刘晗．基于新巴塞尔资本协议的商业银行操作风险管理系统设计[D]，成都：西南财经大学，2005

[3]章彰．商业银行信用风险管理[M]．中国人民大学出版社，2002

[4]赵志宏．银行全面风险管理体系[M]．中国金融出版社，2005

[5]徐学锋．推行全面风险管理抵御全球金融风暴[J]．浙江金融，2009

[6]魏国雄．《中国实施巴塞尔协议Ⅲ应注意的问题》[J]．中国金融，2011，(1)

[7]张吉光,梁晓．商业银行全面风险管理[M]．立信会计出版社，2006

[8]甄梅．《借实施新资本协议东风，加强市场风险管理能力》[J]．国际金融，2010，(10)

[9]潘竑．《跟进巴塞尔协议Ⅲ，实练全面风险管理内功》[J]．金融时报，2010，(11)

[10]张媛．《美参议院发布报告‘炮轰’金融业》[J]．经济参考报，2011，(4)

[11]陆静．《巴塞尔协议Ⅲ及其对国际银行业的影响》[J]．国际金融研究，2011，(3)

[12]徐静,姚奕．《国际监管改革对银行业发展影响的分析》[J]．新金融，2011，(2)

[13]焦点．《巴塞尔协议Ⅲ及对中国银行业的影响》[J]．现代商业银行导刊2010，(11)

[14]高雅译．《“变化中风险格局”国际风险管理执行官协会行业期刊》[J]．风险智能，2011，(2)

[15]丁玉萍．《刘明康：全面实施新资本协议，警惕中长期贷款风险》[J]．21 世纪经济导报，2011，(3)

[16]喻颖,熊熊．新协议对商业银行操作风险管理的影响[J]．辽宁工程技术大学学报(社会科学版)，2005，(3)

[17]万杰,苗文龙．国内外商业银行操作风险现状比较及成因分析[J]．国际金融研究，2005，(7)

[18]中国人民银行网站：www．pbc．gov．cn．

[19]中国银行业监督管理委员会网站：www．cbrc．gov．cn.

[20]国际清算银行网站：www．bis．org．

六、指导老师意见：

指导老师（签名）

年 月 日

七、毕业论文（设计）领导小组意见：

系（盖章）

年 月 日