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资料：02第二章现金管理(第四轮定稿)清稿版

发布时间：2023-09-07 23:15:08 来源：文档文库

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第二章现金管理修订说明：（一）本章在《零售银行负债及中间业务规范——管理制度》（第一版）-第四章现金管理基础上修订。修订时统一将会计部修改为运营管理部。（二）第一节尾箱和现金管理1．明确一柜一尾箱的含义。2．明确核点大数统一使用“人民币核对至万位，外币核对至等值于美元千位”的标准。3．调整“如发现所收现金与客户存款金额不符，必须即时与客户当场核实，核实无误后，根据客户要求按实际现金数存入或对现金进行多退少补。”的描述，修改为“如发现所收现金与客户存款金额不符，必须即时与客户当场核实，确保账实相符”。4．明确日初尾箱有现金库存的，如接收柜员为前日日终尾箱持有人，日初核点可只核点大数，成把现金（包括本币、外币）至少抽点一把现钞细数。5．补充“储蓄主管应安排对待办事宜进行处理并跟踪处理结果”的规定。（三）第二节现金长短款的处理修改现金长短款当日必须挂账的规定。修改为“当天日终前，难以查清或未能确定责任和处理方式的长短款，须经储蓄主管审批后，在系统进行现金长短款挂账处理。”（四）第三节现金核查1．修改储蓄主管现金查库频次的规定。明确“网点储蓄主管应不定期对本网点持有零售银行业务操作权限柜员的尾箱进行抽查，每月抽查不少于三次，每次覆盖不少于20%的现金尾箱”。增加“储蓄主管可根据工作重点增加核查频次，增加的核查，可自行决定核查方法”的规定。2．修改余额为零的现金尾箱查库印屏幕打印尾箱库存的要求，改为“余额为零的现金尾箱不需要查库，核查时遇此情况，核查人员应打印尾箱库存信息签字确认后与本次查库的其他查库情况表一同保管备查”。在总行实现零余额尾箱库存信息系统打印之前，仍按印屏幕的方式打印尾箱库存信息。总行实现零余额尾箱库存信息系统打印之后，通过系统“查询尾箱库存信息”功能打印“尾箱库存明细表”留存备查。3．因贵金属有专门的制度章节，故删除“现金核查的内容”中核对贵金属是否账实相符的内容。模板资料资源共享
第二章现金管理第一节尾箱和现金管理现金尾箱指柜员用于存放现金、贵金属、有价单证和其他营业用重要物品的箱、包。储蓄尾箱是指零售银行柜员使用的现金尾箱。现金尾箱与系统中的虚拟现金尾箱一一对应。本章以下内容如无特殊说明，尾箱指储蓄尾箱。一、尾箱设置（一）零售银行柜员原则上实行一柜一尾箱管理。一柜一尾箱指根据对外开设的现金柜台数量设置尾箱，网点在系统中设置的现金尾箱数量不超过实际办理现金业务的柜台数量。实物尾箱的采购、定制、规格、款式由分行现金管理部门按总行运营管理部相关规定执行。（二）各网点应根据运营管理部核定的网点储蓄现金库存限额合理制定每个现金尾箱的日间、日终库存限额。营业中，尾箱超过日间限额的，储蓄主管应督促尾箱管理员及时上缴。日终超限额的处理，按本节第七条规定执行。二、尾箱出、入库（一）尾箱出、入金库、日间库，按总行运营部制定的现金管理的相关规定执行。（二）尾箱出库后，应检查尾箱外部是否完好。（三）尾箱日初出库后，应核对尾箱内现金、贵金属、有价单证等。三、现金调剂（一）零售银行柜员与出纳员之间的现金调剂，按照总行运营管理部制定的现金管理的相关规定执行。（二）零售银行柜员之间的现金调剂由现金调出柜员在系统中发起，调出柜员与调入柜员应当面核点交接现金，调出柜员即时监督接收柜员在系统中确认接收后完成调剂。四、现金操作（一）现金清点、清分、假钞没收及现金整点应按照总行运营管理部制定的现金管理的相关制度执行。模板资料资源共享

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