信用卡账户司法冻结、扣划相关法律问题探讨
☐ 华夏银行信用卡中心 关亚辉
【期刊名称】中国信用卡
【年(卷),期】2018(000)007
【总页数】3
银行等金融机构协助有权机关对银行账户进行冻结、扣划是其法定义务，但在实践中由于执行人对相关规定理解的不一致或银行内部规章制度要求等原因，金融机构在协助有权机关执行工作中常发生一些冲突和问题，本文针对这些问题进行分析和探讨，并提出解决思路与建议。
一、厘清概念
《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》（银发〔2002〕1号）明确规定：“协助冻结是指导金融机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。协助扣划是指金融机构依照法律的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。”
人民银行《银行卡业务管理办法》（银发〔1999〕17号）规定：“信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡两类。贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。”
通过以上概念我们可以看出，“冻结”或者“扣划”所指向的对象均是存款账户内的存款资金。另外，由于目前市场上绝大多数信用卡产品均为贷记卡产品，因此本文讨论的对象也仅指贷记卡。
二、信用卡账户能否被冻结、扣划
1.无溢缴款的信用卡账户
《中国人民银行关于金融机构协助冻结、扣划信用卡账户款项有关问题的批复》（银办函〔1996〕30号）规定：“信用卡账户不同于其他存款账户，冻结、扣划信用卡账户，不能立刻停止持卡人使用信用卡进行违法犯罪活动或进行消费性活动，反而会造成银行垫付资金。因此，不宜对信用卡账户采取冻结、扣划等强制措施。”
《最高人民法院〈关于银行贷款账户能否冻结的请示报告〉的批复》（2014执他字第8号）规定：“在银行作为协助执行人时，现行法律和司法解释只规定了可以对被执行人的银行存款账户进行冻结，冻结银行贷款账户缺乏依据。强制执行应当通过控制和处分被执行人财产的措施来实现。银行开立的以被执行人为户名的贷款账户，是银行记载其向被执行人发放贷款及收回贷款情况的账户，其中所记载的账户余额为银行对被执行人享有的债权，属于贷款银行的资产，并非被执行人的资产，而只是被执行人对银行的负债。
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/21776c27af02de80d4d8d15abe23482fb4da02e5.html
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