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招商蛇口2019年管理水平报告
招商蛇口2019年管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况
2019年招商蛇口成本费用总额为7,764,433.18万元，其中：营业成本为6,382,917.42万元，占成本总额的82.21%；销售费用为220,664.66万元，占成本总额的2.84%；管理费用为172,857.2万元，占成本总额的2.23%；财务费用为277,255.53万元，占成本总额的3.57%；营业税金及附加为919,981.92万元，占成本总额的11.85%。
2019年 数值
7,764,433.18 6,382,917.42 220,664.66 172,857.2 277,255.53 919,981.92 百分比(%
成本构成表(占成本费用总额的比例
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
2018年 数值
百分比(% 6,825,364.0100.00 1 5,341,472.882.21 4 2.84 155,382.71 2.23 152,748.08 3.57 244,785.8 11.85 832,422.06 2017年 数值
百分比(% 100.00 81.62 2.55 2.22 1.45 11.58 5,762,868.0100.00 9 4,703,932.978.26 2 2.28 146,770.11 2.24 128,163.04 3.59 83,572.89 12.20 667,290.15
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2、总成本变化情况及原因分析
招商蛇口2019年成本费用总额为7,764,433.18万元，与2018年的6,825,364.01万元相比有较大增长，增长13.76%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加1,041,444.58万元，营业税金及附加增加87,559.86万元，销售费用增加65,281.95万元，财务费用增加32,469.72万元，管理费用增加20,109.12万元，共计增加1,246,865.24万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损失减少307,796.06万元，共计减少307,796.06万元。增加项与减少项相抵，使总成本增长939,069.18万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
2019年 数值
9,767,218.12 6,382,917.42 919,981.92 220,664.66 172,857.2 277,255.53 百分比(% 2018年 数值
百分比(% 8,827,785.4100.00 7 5,341,472.865.35 4 9.42 832,422.06 2.26 155,382.71 1.77 152,748.08 2.84 244,785.8 2017年 数值
百分比(% 100.00 62.34 8.84 1.95 1.70 1.11 7,545,468.2100.00 2 4,703,932.960.51 2 9.43 667,290.15 1.76 146,770.11 1.73 128,163.04 2.77 83,572.89
3、营业成本控制情况
2019年营业成本为6,382,917.42万元，与2018年的5,341,472.84万元相比有较大增长，增长19.5%。
4、销售费用变化及合理性评价
2019年销售费用为220,664.66万元，与2018年的155,382.71万元相比有较大增长，增长42.01%。2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
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5、管理费用变化及合理性评价
2019年管理费用为172,857.2万元，与2018年的152,748.08 