企业经济分析报告范文
一、基本情况概述
概述企业基本运行情况，包括企业经营情况（主要财务指标、经营成果归纳）。有关指标数据详见附表1。
注1 二、企业经营状况（一）资产负债情况
1、资产变动及预算执行分析
资产增减变动及预算执行表
金额单位：万元
项目 | 上年年末 | 本期末 | 增减（%） | 年度预算 | 完成率（%） | |
资产总额 |
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其 中 | 货币资金 |
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| — | — |
收益性资产 |
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长期投资 |
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自定义项目1 |
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| — | — | |
自定义项目2 |
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| — | — | |
注：1、资产总额≧表式项目合计。
2、收益性资产、长期投资同预算口径。
3、自定义项目列举其他变动较大的资产类项目。
资产总额变动简述。
变动原因分析：就变动较大的资产类项目对应具体经济业务、行为、项目等展开分析。
资产总额、收益性资产、长期投资预算执行分析。
注1：财务指标按企业报表实际数分析填报。
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2、负债变动及预算执行分析
负债增减变动及预算执行表
金额单位：万元
项目 | 上年年末 | 本期末 | 增减（%） | 年度预算 | 完成率（%） | |
负债总额 |
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其 中 | 有息负债 |
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自定义项目1 |
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| — | — | |
2 自定义项目 |
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| — | — | |
注：1、负债总额≧表式项目合计。
2、有息负债同预算口径。
3、自定义项目列举其他变动较大的负债类项目。
负债总额变动简述。
变动原因分析：就变动较大的负债类项目对应具体经济业务、行为、 项目等展开分析。 负债总额、有息负债预算执行分析。
有息负债增减表 金额单位：万元
项目 | 上年年末 | 本期末 | 增减额 | %增减（） |
合计 |
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短期借款 |
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一年内到期的长期负债 |
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长期借款 |
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应付债券 |
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自定义项目 |
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其中，对非银行借款融资需按融资方式（企业债券、公司债券、中2
期票据、短期融资券、保险资金融资等）列示说明。
3、权益变动及预算执行分析
净资产增减及预算执行表
金额单位：万元
项目 | 上年年末 | 本期末 | 增减（%） | 年度预算 | 完成率（%） | ||
净资产总额 |
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其 中 | 实收资本 |
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| — | — | |
资本公积 |
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| — | — | ||
盈余公积 |
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| — | — | ||
未分配利润 |
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| — | — | ||
补充资料 | |||||||
非经营性资产 | 上年年末余额： | 本期末余额： | |||||
注：净资产为归属于母公司所有者权益。
净资产总额变动简述。
净资产预算执行分析。
净资产主要变动因素表
金额单位：万元
变动因素 | 实收资本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 合 计 | |
净资产增减额 （减少以“-”填列） |
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其 中 | 实现净利润 （截至本期末） | — | — | — |
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政府追加投资 |
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| — | — |
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可供出售金融资产 公允价值变动净额 | — |
| — | — |
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上缴国资收益 | — | — | — |
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按规定批准核销 |
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1 自定义因素 |
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2 自定义因素 |
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≈、净资产增减额1注：变动因素合计。 2、自定义因素列举其他变动较大的净资产变动因素。 -、若净利润、可供出售金融资产公允价值变动净额系亏损或损失时以“3”填列。 4-、上缴国资收益、按规定批准核销以“”填列。3
4、经营风险分析
从负债结构、现金流等方面对企业的长期、短期偿债能力进行分析。
项目 | 上年年末 | 本期末 | 增减（百分点） |
资产负债率 |
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现金流量与当期债务比 |
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带息负债比率 |
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… |
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注：1、资产负债率＝负债总额／资产总额×100%
2、现金流量与当期债务比＝经营活动现金净流量／流动负债×100%
3、带息负债比率＝有息负债总额／负债总额×100%
（二）经营效益状况
1、主营业务收入
主营业务收入增减变动及预算执行表
万元金额单位：
项目 | 上年同期 累计 | 本年 累计 | 同比增减 %）（ | 年度预算 | 完成率（%） |
主营业务收入合计 |
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房地产业 |
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建筑施工业 |
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商业 |
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制造业 |
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金融业 |
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物流业 |
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公用事业 |
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旅游餐饮酒店 |
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1 自定义业务 |
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2 自定义业务 |
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注：自定义业务列举其他变动较大的主要业务。
主营业务收入变动简述，以及收入结构分布和权重分析。
变动原因分析：就变动较大的主要业务对应具体经济业务、行为、项目等展开分析。
主营业务收入预算执行分析。
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2、可控费用
可控费用增减变动及预算执行表
万元金额单位：
项目 | 上年同期 累计 | 本年 累计 | 同比增减 %）（ | 年度预算 | 完成率（%） |
可控费用 |
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其中：职工薪酬 |
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平均职工人数 |
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人均可控费用 |
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其中：人均职工薪酬 |
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注：可控费用、职工薪酬、职工人数同预算口径。
可控费用、职工薪酬变动简述，并分析可控费用和职工薪酬增减变动的主要原因。
可控费用、职工薪酬预算执行分析。
3、投资收益
投资收益增减及预算执行表
金额单位：万元
对应资产项目 | 上年同期 累计 | 本年 累计 | 同比增减 （%） | 年度预算 | 完成率（%） |
交易性金融资产 |
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| — | — |
可供出售金融资产 |
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| — | — |
持有至到期投资 |
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| — | — |
长期债权投资 |
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| — | — |
长期应收款 |
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| — | — |
长期股权投资 |
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其他 |
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| — | — |
计 合 |
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注：累计数按各对应资产项目产生的投资收益填列。
投资收益变动简述。
变动原因分析：就投资性资产产生的投资收益变动较大的，对应具体被投资单位、对象、项目等展开分析。
投资收益预算执行分析。
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4、净利润
重要公司净利润增减变动表
金额单位：万元
项目 | 上年同期 累计 | 本年 累计 | 同比增减 %（） | 年度预算 | 完成率（%） |
集团合并 |
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集团本部 |
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1 重要子公司 |
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重要子公司2 |
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重要子公司3 |
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… |
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净利润变动简述，以及各公司贡献度分析。
变动原因分析：就变动较大的损益项目（主营业务利润、投资收益、营业外收支〔尤其是补贴收入〕、主营业务成本、管理费用等）对应具体经济业务、行为、项目等展开分析。
净利润预算执行分析。
5、盈利状况分析
从收益率、利润率、利润增长点等方面对企业的盈利状况进行分析。
项目 | 上年同期 | 本期 | 增减（百分点） |
净资产收益率（全口径） |
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净资产收益率（纯经营性口径） |
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主营业务利润率 |
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… |
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注：1、净资产收益率＝净利润／平均净资产×100%
2、主营业务利润率＝（主营业务收入－主营业务成本－主营业务税金及附加）／主营业务收入×100%
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三、其他目标任务情况
（一）区域（园区）主要经济运行指标情况（适用于开发区类直属公司）
区域（园区）主要经济运行指标表
金额单位：万元、万美元
主要指标 | 上年同期 累计 | 本年 累计 | 增减 ）（% | 年度 指标值 | 完成率 （%） |
规模以上 工业总产值 |
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固定资产投资 |
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税收总收入 |
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其中： 地方财政收入 |
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合同外资 |
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新增内资 |
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注：1、以开发区层面实际统计数填列（非简报数，需据实调整）。
2、一季度年度指标值暂按上年度的数值填列，其余季度再据实调整。
据表简述主要经济指标运行情况。
（二）重大项目建设推进情况
对应业绩责任书列明纳入考核的任务项目，按考核要求进行总体判断，并分析说明项目的进展情况。具体项目推进情况详见附表2。
（三）担保情况
担 保 余 额 表
金额单位：万元
项目) 简称对象 ( | 担保余额 | 被担保 单位性质 | 担保方式 | 反担保 措施 | 担保 起止时间 | 备注 | |
对新区 国企担保 |
| — | — | — | — |
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对非新区 国企担保 |
| — | — | — | — |
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其 中 |
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… |
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注：1、对非新区国企担保必需以被担保单位逐一列明。
2、被担保单位性质：①区外国企、②集体企业、③私营企业、④外资企业、⑤其他企业。
3、备注中填列内容包括：决策程序、逾期、诉讼、或有负债、承担连带责任等情况。
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（四）企业改制情况企业改制情况表
项目 单位简称 | 计划内（户数） | 计划外（户数） 小计 退出 | 小计 进展描述 | |||
退出 | 重组 | 重组 | ||||
— 合计
— 已完成
— 未完成
— — — —
其
— —
中
— —
— — …
注：1、计划内户数系各直属公司报我委的年度计划数。
2、未完成改制企业逐一列明。
3、未完成改制企业按先计划内，后计划外的顺序填列，并在相应方式中打“√”。
四、面临问题及建议（原则上不少于3条）
（一）结合当前的宏观政策及市场经济环境分析企业面临的机遇、 挑战和问题（优势和劣势），提出突破发展瓶颈的建议和措施。 （二） （三） …… 附表： 201*、1季度经济运行情况表年* 2、重大项目建设推进情况表
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本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/90060cabfb0f76c66137ee06eff9aef8951e487a.html
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