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创业/商业计划书
公司名称： 成都市知味坊营养粥模拟个体工商户
所属院校： 西南交通大学
指导老师： 刘 玉
【主联系人】
【职 务】总经理
【电话号码】
【传真号码】
【电子邮件】
【地 址】四川省成都市犀安路 999号
【邮政编码】611756
日 期：2016年5月29日
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保密须知
本《创业/商业计划书》内容属商业机密，所有权属于本公司，其所涉及的内
容和资料只限于贵公司投资我公司使用。请贵公司收到本《创业 /商业计划书》
后，在7个工作日内予以回复，确认立项与否。贵公司如接收本《创业 /商业计划
书》，即为承诺同意遵守以下条款：
1. 若贵公司不希望涉足本《创业/商业计划书》所述项目，请按上述地址尽快将本《创业/商业计划书》完整退回；
2. 未经本公司许可，贵公司不得将本《创业 /商业计划书》的内容全部或部
分地透露给他人；
3. 贵公司应该将本《创业/商业计划书》作为机密资料保存。
【其他事项说明】
本《创业/商业计划书》所涉及的内容均可具体协商。
本《创业/商业计划书》系学员完成模拟公司创业实训的学习成果。仅涉及第一年的
经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。
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目 | 录 | |
1.0执行摘要............................................................................................................... | 4 | |
1.1 | 公司概况............................................................................................................ | 4 |
1.2 | 注册资金............................................................................................................ | 4 |
1.3 | 商业模式............................................................................................................ | 4 |
1.4 | 投资收益评价..................................................................................................... | 5 |
2.0市场分析............................................................................................................... | 6 | |
2.1 | 市场定位与目标客户.......................................................................................... | 6 |
2.2 | 市场预测（市场占有率）.................................................................................... | 6 |
2.3 | 竞争分析........................................................................................................... | 6 |
2.4 | 项目SWOT分析................................................................................................. | 7 |
3.0 | 营销策略............................................................................................................. | 8 |
3.1 | 产品特征............................................................................................................ | 8 |
3.2 | 产品定价............................................................................................................ | 8 |
3.3 | 销售渠道........................................................................................................... | 8 |
3.4 | 宣传推广............................................................................................................ | 9 |
4.0人员与组织结构..................................................................................................... | 9 | |
4.1 | 组织结构............................................................................................................ | 9 |
4.2 | 团队成员............................................................................................................ | 9 |
4.3 | 部门/岗位职责.................................................................................................. | 10 |
5.0 | 财务分析报告.................................................................................................... | 11 |
5.1 | 固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 | ................................................12 |
5.2 | 原材料/商品采购成本....................................................................................... | 12 |
5.3 | 销售与管理费用预测........................................................................................ | 12 |
5.4 | 启动资金需求................................................................................................... | 13 |
5.5 | 启动资金来源.................................................................................................. | 13 |
6.0 | 利润预测......................................................................................................... | 14 |
7.0 | 风险分析与对策.................................................................................................. | 15 |
8.0 | 企业的愿景......................................................................................................... | 15 |
9.0 | 附录.................................................................................................................... | 15 |
9.1 | 附表１：经营第一年利润表............................................................................. | 16 |
9.2 | 附表2：第一年度的现金流量表........................................................................ | 17 |
9.3 | 《创业/商业计划书》评估表............................................................................... | 0 |
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1.0 | 执行摘要 | ||||
1.1 | 公司概况 | ||||
公司名称 | _____________成都市知味坊营养粥 | _______________模拟公司 | |||
公司类型 | □有限责任公司 | √个体工商户 | □个人独资企业□合伙企业 | ||
□其他_______（打√选择） | |||||
注册地址 | 成都市西南交通大学犀浦校区 | ||||
本企业主要经营范围： | |||||
主要经营范围 | |||||
提供以特色养生粥为主，特色小吃和特色小菜为辅的早餐，午餐，晚餐及夜宵
1、本项目的创意来源：
现在越来越多的人开始注重养生，而粥是一种养生圣品 ,正如陆游在市场上大
多是饭馆，面馆，快餐店等，粥店并不普及；并且大多数粥店面积狭小，环境不
好，且品种不齐全。而我们的粥店主要以食疗养生为主，且口味丰富 ,满足不同人
的需求，顾客可以有多种选择，并且可以自行确定粥品，由我们来制作，
产品/服务概况
2、本公司提供的产品（或服务）新颖独特在于：
本店提供的粥主要以食疗养生为主，可以满足不同的人的需求，尤其是身体虚弱的病人、孕妇以及老年人，且选择多样，可自由组合。
随着生活节奏的加快，越来越多的人身体处于亚健康状态，同时也有越来越多的
市场机会 人开始注重养生，但养生类的粥店并不普及，大多是快餐类及面馆等，养生粥店
的市场潜力较大；并且 粥人人皆宜，消费群体众多 ，不论是养生还是饱腹均可。
1.2 注册资金
注册资金： 40 万元
1.3 商业模式（赢利模式）
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知味坊
①主营业 | ③次要业务收入 | ||
务收入 | |||
15% | |||
60% | |||
②次要业务收入25% | |||
主食粥类 | 辅食类 | 超市 | |
药 肉 水 素
膳 类 果 粥
粥 粥
糕 | 特 | 特 |
点 | 色 | 色 |
饼 | 小 | 小 |
干 | 菜 | 吃 |
罐 杯
头 装
粥 粥
1 | 主要利润：到店顾客买主食粥类所支付的费用，以及提供外送服务所获得的收入，大概占 | 60% |
2 | 次要利润：在店内消费的特色小吃，特色小菜，以及饼干等辅食所产生的费用，大概占 | 25% |
3 次要利润：与一些加工企业合作，支付一定的加工费用，将店内产品包装成罐头粥或者杯装粥，放入一些大型的超市进行售卖，所得利润为超市所有，本店只收取超市支付的一部分利润。大概占
15%。
1.4 投资收益评价
总投资额 | 400000 | 投资收益率（第一年） | 66.3% | |||
（元） | ||||||
预期净利润 | 第一年 | 第二年 | 第三年 | |||
年增长率 | 10% | 年增长率 | 5% | |||
（税后利润） | ||||||
265245 | 291769.5 | 306358 | ||||
投资收益率＝净利润÷总投资额× | 100% | |||||
备注 | 预期净利润－第一年：见经营第一年利润表； | |||||
此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计
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2.0市场分析
2.1 市场定位与目标客户
市场定位 1产品定位： 大众化的特色养生粥类，食疗圣品 .
2 竞争定位：与普通的粥店相比，食疗养生是本店的一大特色。
3 消费者定位：注重养生的工薪阶层与白领，学生，病人，孕妇以及老年人等
目标客户 年龄在25-40岁，身体处于亚健康状态中高收入的工薪阶层与白领，学生病人，
孕妇以及老年人
2.2 市场预测（市场占有率）
市场容量预测：成都市主城区常住人口达 529.54万人，近郊的第二生活圈层（龙泉驿区，青白江
区，新都区，温江区，双流县，郫县）常住人口为 429.63万人，郫县常住人口约为 60万。其中处
于25-40岁上班族，白领，以及学生，老年人，孕妇大概为 39万人，其中 70%存在健康问题，注重
自身健康问题的占 25%，选择知味坊的大概占 30%，市场容量为 2.457万人
市场容量变化趋势预测：预计市场占有率会逐渐增大，随着生活水平的提高，会有越来越多的人注重自身健康问题。
2.3 竞争分析
竞争者一：一品粥
优势：1、连锁店众多，知名度较高
2、有稳定的进货渠道的原料供应商
3、消费群体较多且稳定
4、生产运营体系完善，品种多，性价比高
劣势：1、服务水平参差不齐，
2、价格较高
竞争者二：贡品粥
优势：1、品种较多，消费者选择众多
2、知名度高，众多连锁店
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3、生产销售体系完善
4、熟悉市场行情，原料供应稳定
劣势：1、价格略高
2、口味稍显清淡，不适合口味较重的顾客
3、连锁店众多，不好集中管理，各店服务水平参差不齐
2.4 项目SWOT分析
1、原材料容易获得且渠道众多
2、生产周期短，投入成本较低
优 势
3、粥类品种丰富，积极鼓励创新，开发新产品
（Strengths ）
4、装修风格独特，温馨自然，保证环境安全卫生
5 工艺流程短，无需特别技术，易生产，好销售，且无淡旺季
1、大学生自主创业，缺乏经验。
2、团队人数众多，不好协调管理
劣 势
（Weaknesses） 3、创业初期，知名度不高，需要不断推广宣传
4 有的原材料不易保存，保质期不长，且配料众多，初期采购较麻烦
1、消费者众多，人人皆宜，满足人们想要养生健康的需要
2、国家目前对大学生创业政策的支持
机 遇
(Opportunities) 3、市场上同类产品较少，粥店并不普及，竞争对手较少
4、互联网的普及，可以实现网上订餐，方便简单
威 胁 1、周围的餐饮店等竞争对手的出现
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（Threats） 2、天气因素的影响，天气恶劣，顾客上门较少而外送也比较困难，产品易变
质
3、原材料价格上涨或者送来的原材料不合格导致顾客消费量降低
3.0 | 营销策略 | |||
3.1 | 产品特征 | |||
产品或服务种类 | 功能 | 特色 | ||
食疗养生，补脾健胃，易消化， | 味道鲜美，润喉易食，营养丰富又 | |||
特色素粥 | 易吸收。 | 易于消化。 | ||
食疗养生，和胃补脾，润燥养 | 营养丰富，且滋补，口味多种多 | |||
特色肉类粥 | 肺。 | 样，适合不同人群。 | ||
治疗疾病，养生保健，补脾健 | 防治兼宜，效果显著；良药可口， | |||
药膳 | 胃。 | 服食方便。 | ||
补中益气，健脾和胃，滋阴润 | 采用当季或换季水果熬制，润燥养 | |||
特色水果粥 | 肺，安神除烦，生津止渴。 | 肺，生津止渴。 | ||
3.2 产品定价
产品或服务 | 单位 | 单位成本 | 同类产品市场零售单价 | 产品单价* | |
特色素粥 | 份 | 3元 | 6元 | 8元 | |
特色肉类粥 | 份 | 4元 | 9元 | 10元 | |
药膳 | 份 | 6元 | 50元 | 30元 | |
特色水果粥 | 份 | 3元 | 6元 | 8元 | |
3.3销售渠道 | 单位：元 | |||
1.经营地址 | 面积 | 费用或成本（元/月） | 选择该地址的主要原因 | |
西南交通大学犀 | 200平方米 | 8000 | 面积较大，人流量多 | |
浦校区 | ||||
2.销售渠道 | √面向最终消费者 | □通过零售商□通过批发商（打√选择） | ||
选择 | 餐饮业的食材不同于市场买卖的包装类食品，可以短期或长期的储存，我 | |||
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该销售方式的 | 们必须进行的是直接面对消费者，才可以快速有效的销售 | |
原因 | ||
与原材料供应商直接合作，形成稳定的合作关系 | ||
与主要批发/零 | 小吃类等在专门的特色店购买 | |
售商合作方式 | ||
中药药材在正规药房购买 | ||
3.4 宣传推广
推广方式 | 主要内容 | 推广费用 | |||
在地方电视台 | 3 | ，当地报纸如成都商报，成都日报上宣 | 700元/月 | ||
广告媒体 | CDTV- | ||||
传推广本店产品 | |||||
300元/月 | |||||
促销活动 | 在节假日可以打折，实行买二送一等，还可以赠送一些小菜 | ||||
等 | |||||
1000元/月
共 计
4.0人员与组织结构
4.1 组织结构
市场部 王一
财务部 王二
总经理 采购部 王五
生产部 王四
后勤部 王三王六王七
4.2 团队成员
最高学历及 | 优势专长 | |||||
姓名 | 年龄 | 职务 | 主要工作经历 | |||
请说明与经营项目相关的经验 | ||||||
专业 | ||||||
与专长 | ||||||
李霞 | 22 | 总经理 | 本科国贸 | 成都统计局实习 | 管理能力强 | |
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全球模拟公司联合体中国中心 | |||||
王一 | 33 | 市场主任 | 本科公管 | 酒店工作过 | 人际交往能力强，善于总结。 |
王二 | 25 | 财务总监 | 本科金融 | 酒店工作经历 | 很强的资金管理能力 |
王三 | 41 | 后勤部长 | 专科公管 | 酒店工作经历 | 协调能力强，工作认真负责。 |
王四 | 37 | 生产部长 | 专科厨师 | 酒店工作经历 | 烹饪能力强 |
王五 | 34 | 采购部长 | 高中 | 超市工作经历 | 熟悉市场行情 |
王六 | 29 | 后勤员工 | 高中 | 酒店工作经历 | 开朗积极，善于处理人际关系 |
王七 | 32 | 后勤员工 | 高中 | 酒店工作经历 | 开朗积极，善于处理人际关系 |
4.3 部门/岗位职责
部门/岗位 负责人 职责
1、顾客，本店以及店员关系的协调
2、对员工进行绩效考核，并进行正确地指引
总经理 李霞 3、顾客意见建议和投诉的处理，根据市场需求提出建议促销策略
4、抓好店内的生产服务工作，配合员工搞好生产经营
5、对店内员工的日常管理及监督
1、制定餐饮市场部行销计划、制定公关营销计划、组织和招揽客源、促进市场部人力发展及对外言行宣传事宜，
2 建立对外公共关系以提高本店知名度；并负责本店产品的推广，
王一
促使销售目标的有效达成；、
市场部 3、策划市场调查，研究及分析活动，提供准确可靠的市场情报
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王二
财务部
王五
采购部
王三
王六
王七
后勤部
王四
生产部
1、做好店内的收账做账工作，统计每天的营业收入以及支出
2、保管好所有财务凭证，及时整理，装订归档
3、定期核对账目，结账，做到报表数字真实，内容完整
4、做好各项财务收支的计划，编制财务报表
1 分析原材料市场品质，价格等行情
2 寻找原材料的供应来源，对每项原材料的供货渠道加以调查和掌
握
3 采购所需的原材料，并要保证其品质
4、对供应厂商的价格，品质，交期，交量等作出评价，掌握主要供
应厂商的市场价格起伏状况，了解市场走势，加以分析。
1 解决客人提出的问题，收集客人意见及投诉，并及时向经理汇报
2 负责接待受理客人订餐，主动带领客人到餐桌就座，负责外送客人的订餐
3 全面负责行政后勤的工作，做好店内的安全与清洁问题
4 负责服务客人就餐，比如传菜等，以及顾客餐后收拾卫生，打扫餐桌。
1、负责各种食品的加工制作，保证食品质量
2、按要求做好厨房环境用具和个人卫生
3、认真学习有关菜单的食品制作方法，保持高档次的菜肴质量
4、管理好本岗位的厨具，用具和设备。
5.0 财务分析报告
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5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 | 单位：元 | ||||
项目 | 原值 | 月折旧率 | 月折旧金额 | 备注 | |
（％） | |||||
生产工具和设备 | 60000 | 1.67 | 1000 | 厨房用具及碗筷等 | |
办公家具 | 30000 | 1.67 | 500 | 办公桌椅沙发等 | |
电子设备 | 30000 | 1.67 | 500 | 电脑，收银工具等 | |
交通工具 | 12000 | 1.67 | 200 | 电瓶车4个 | |
店铺／厂房 | 30000 | 1.67 | 500 | 装修费 | |
合计 | 162000 | -- | 2700 | ||
折旧率标准参看根据 2009-06-23 颁布的《企业所得税法实施条例》；
备注
月折旧率=1/折旧年数/12
5.2原材料/商品采购成本 | （月） | 单位：元 | |||
名称 | 数量 | 单价 | 金额 | ||
各种调料 | 2斤 | 10元/斤 | 20 | ||
大米 | 500斤 | 2元/斤 | 1000 | ||
中药材 | 50斤 | 10元/斤 | 500 | ||
餐盒筷纸袋等 | 1000份 | 1元/斤 | 1000 | ||
蔬菜 | 300斤 | 4元/斤 | 1200 | ||
水果 | 150斤 | 4元/斤 | 600 | ||
肉类 | 90斤 | 10元/斤 | 900 | ||
辅料（小吃， | 20斤 | 5元/斤 | 100 | ||
小菜等） | |||||
合计 | 5320 | ||||
5.3 销售与管理费用预测（月）
类别 | 科目 | 金额 | |
销售费用 | 宣传推广费用 | 1000 | |
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管理费用
财务费用 | ||
5.4 | 启动资金需求 | |
类别/项目 | ||
固定资产购置合计 | ||
开 | 工商注册、税务登记费 | |
办 | ||
费 | 市场调查费、差旅费、咨询费 | |
各种许可证审批费用 | ||
支付连锁加盟费用 | ||
其他费用 | ||
合计 | ||
流 | 原材料/商品采购 | |
动 | ||
资 | 场地租金 | |
金 | 员工薪酬 | |
办公用品及耗材 | ||
水、电、交通差旅费 | ||
其他费用 | ||
合计 | ||
启动资金总计
5.5 启动资金来源
筹资渠道 资金提供方
场地租金 | 8000 |
员工薪酬 | 20000 |
办公用品及耗材 | 300 |
水、电、交通差旅费 | 700 |
其他 | |
利息 | |
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备注（对主要费用及其他重
金额（元）
要事项说明）
162000 见表5.1
600 工本费
600 市场调查费
600 项目审批费
600 培训费、资料费、买无形资产等
2400
15960 三个月
24000 三个月
60000 三个月
900 三个月
2100 三个月
102960
267360
单位：万元
金额 占投资总额比例
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全球模拟公司联合体中国中心 | ||||
自有资金 | 股东 | 40 | 100% | |
私人拆借 | 亲属、朋友 | % | ||
银行贷款 | 银行 | % | ||
政府小额贷款 | 政府相关部门 | % | ||
总计 | -- | 40 | 100% | |
6.0利润预测（月） | 单位：元 | |
项目 | 本期金额 | |
一、主营业务收入 | 74000 | |
加：其他收入 | ||
减：主营业务成本 | 生产/采购成本 | 5320 |
营业税金及附加(按5.5%计算) | 4070 | |
变动销售费用 | 销售提成 | |
边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业 | 87.3% | |
税金-销售提成）/主营业务收入 | ||
固定销售费用 | 宣传推广费 | 1000 |
管理费用 | 场地租金 | 8000 |
员工薪酬 | 20000 | |
办公用品及耗材 | 300 | |
水、电、交通差旅费 | 700 | |
固定资产折旧 | 2700 | |
开办费摊销 | 200 | |
财务费用 | 利息支出 | |
二、利润总额 | 31710 | |
减：所得税费用（按 | 25％计算） | 7927.5 |
三、净利润 | 23783 | |
备注：员工薪酬包括 | 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件； | |
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7.0 风险分析与对策
创业风险 | 分析 | 对策 |
市场风险 | 受当地强大的竞争对手的影响，市场份额 | 要有自己的特色，积极开发新产品， |
降低 | 加大宣传力度 | |
管理风险 | 初次创业，管理者缺乏经验，可能造成决 | 管理者应积极听取他人的意见建议， |
策不当，不能很好的协调员工工作 | 参加相关的培训 | |
环境风险 | 一些气象灾害、地质灾害等如暴雨，地震 | 随时关注这些方面的信息，积极做好 |
等影响顾客购买热情，消费量降低 | 准备工作。 | |
其他风险 | 意外事故，如员工上下班途中发生意外等而 | 给员工买人身意外险。 |
导致不能按时到岗，影响餐厅运作。 | ||
8.0 企业的愿景
近期（1年内）愿景：在一年内市场占有率提高到 50%，
中期（2-3年）愿景：争取利润翻两番，在成都市开 3家分店
9.0 附录
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9.1附表１：经营第一年利润表 | 单位:元 | |||||||||||||
项目 | 1月 | 2月 | 3月 | 4月 | 5月 | 6月 | 7月 | 8月 | 9月 | 10月 | 11月 | 12月 | 合计 | |
平均售价 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | ||
销售数量 | 2000 | 2000 | 2000 | 1500 | 1500 | 1500 | 1000 | 1000 | 1000 | 1200 | 1200 | 1200 | 17100 | |
特色素粥 | 月销售额 | 16000 | 16000 | 16000 | 12000 | 12000 | 12000 | 8000 | 8000 | 8000 | 9600 | 9600 | 9600 | 136800 |
平均售价 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
销售数量 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 1500 | 1500 | 1500 | 2000 | 2000 | 2000 | 22500 | |
特色肉类粥 | 月销售额 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 15000 | 15000 | 15000 | 20000 | 20000 | 20000 | 225000 |
平均售价 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | ||
销售数量 | 1000 | 1000 | 1000 | 1200 | 1200 | 1200 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 12600 | |
药膳 | 月销售额 | 30000 | 30000 | 30000 | 36000 | 36000 | 36000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 378000 |
平均售价 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | ||
销售数量 | 1000 | 1000 | 1000 | 1600 | 1600 | 1600 | 1200 | 1200 | 1200 | 1000 | 1000 | 1000 | 14400 | |
特色水果粥 | 月销售额 | 8000 | 8000 | 8000 | 128000 | 128000 | 128000 | 9600 | 9600 | 9600 | 8000 | 8000 | 8000 | 115200 |
一、主营业务收入 | 74000 | 74000 | 74000 | 80800 | 80800 | 80800 | 62600 | 62600 | 62600 | 67600 | 67600 | 67600 | 855000 | |
加：其他收入 | ||||||||||||||
5320 | ||||||||||||||
减：主营业务成本 生产/采购成本
营业税金及附加（按 5.5%计算）
变动销售费用 | 销售提成 | |
固定销售费用 | 宣传推广费 | |
场地租金 | ||
员工薪酬 | ||
管理费用 | 办公用品及耗材 | |
水电、交通差旅费 | ||
固定资产折旧 | ||
开办费摊销 | ||
财务费用 | 利息支出 | |
二、利润总额
减 :所得税费用（按25%计算）
三、净利润
5320 | 5320 | 5000 | 5000 | 5000 | 4500 | 4500 | 4500 | 5020 | 5020 | 5020 | 59520 | |
4070 | 4070 | 4070 | 4444 | 4444 | 4444 | 3443 | 3443 | 3443 | 3718 | 3718 | 3718 | 47025 |
1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 12000 |
8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 96000 |
20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 240000 |
300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 3600 |
700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 8400 |
2700 | 2700 | 2700 | 2700 | 2700 | 2700 | 2700 | 2700 | 2700 | 2700 | 2700 | 2700 | 32400 |
200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 2400 |
31710 | 31710 | 31710 | 38456 | 38456 | 38456 | 21757 | 21757 | 21757 | 25962 | 25962 | 25962 | 353655 |
7927.5 | 7927.5 | 7927.5 | 9614 | 9614 | 9614 | 5439．25 | 5439．255439．25 | 6490.5 | 6490.5 | 6490.5 | 88414 | |
23783 | 23783 | 23783 | 28842 | 28842 | 28842 | 16318 | 16318 | 16318 | 19472 | 19472 | 19472 | 265245 |
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9.2附表2：第一年度的现金流量表 | 单位：元 | |||||||||||
1月 | 2月 | 3月 | 4月 | 5月 | 6月 | 7月 | 8月 | 9月 | 10月 | 11月 | 12月 | 总计 |
月初现金
现金销售收入
应收款收入
现金流入 股东投入现金借贷收入
其它现金收入现金流入小计
生产/采购
销售提成
销售推广
税金
场地租金
员工薪酬
现金流出
办公用品及耗材
水、电、交通
差旅费
固定资产
借贷还款支出
0 | 174282.5 | 208965 | 243647.5 | 283389.5 | 323131.5 | 362873.5 | 390091.25 | 417309 | 444526.75 | 474898.25 | 505269.75 | -- |
74000 | 74000 | 74000 | 80800 | 80800 | 80800 | 62600 | 62600 | 62600 | 67600 | 67600 | 67600 | 855000 |
400000 | 400000 | |||||||||||
474000 | 74000 | 74000 | 80800 | 80800 | 80800 | 62600 | 62600 | 62600 | 67600 | 67600 | 67600 | 125500 |
5320 | 5320 | 5320 | 5000 | 5000 | 5000 | 4500 | 4500 | 4500 | 5020 | 5020 | 5020 | 59520 |
1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 12000 |
11997.5 | 11997.5 | 11997.5 | 14058 | 14058 | 14058 | 8882.25 | 8882.25 | 8882.25 | 10208.5 | 10208.5 | 10208.5 | 135438.75 |
96000 | 96000 | |||||||||||
20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 240000 |
300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 3600 |
700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 8400 |
162000 | 162000 | |||||||||||
开办费 | 2400 | 2400 | ||||||||||||
现金流出小计 | 299717.5 | 39317.5 | 39317.5 | 41058 | 41058 | 41058 | 35382.25 | 35382.25 | 35382.25 | 37228.5 | 37228.5 | 37228.5 | 71958.75 | |
净现金流量 | 174282.5 | 34682.5 | 34682.5 | 39742 | 39742 | 39742 | 27217.75 | 27217.75 | 27217.75 | 30371.5 | 30371.5 | 30371.5 | -- | |
月底现金余额 | 174282.5 | 208965 | 243647.5 | 283389.5 | 323131.5 | 362873.5 | 390091.2 | 417309 | 444526.75 | 474898.25 | 505269.75 | 535641.25 | -- | |
5 | ||||||||||||||
净现金流量是指一定时期内，现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出），反映了企业本期内净增加或净
备注
减少的现金。
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9.3 《创业/商业计划书》评估表
模拟公司名称
初评成绩：□5 □4 □3 □2 □1
评估意见：
实训讲师
评估
实训讲师签字
日期__________
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/a81174ddfe00bed5b9f3f90f76c66137ef064fc0.html
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