正在进行安全检测...
发布时间：2023-11-27 10:26:29 来源：文档文库
小
中
大
字号：
桃李面包2019年上半年决策水平报告
桃李面包2019年上半年决策水平报告
一、实现利润分析
2019年上半年实现利润为38,812.51万元，与2018年上半年的33,773.32万元相比有较大增长，增长14.92%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。2019年上半年营业利润为38,295.98万元，与2018年上半年的33,395.21万元相比有较大增长，增长14.68%。在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析
2019年上半年桃李面包成本费用总额为218,746.17万元，其中：营业成本为154,443.99万元，占成本总额的70.6%；销售费用为56,567.42万元，占成本总额的25.86%；管理费用为5,274.51万元，占成本总额的2.41%；财务费用为-594.54万元，占成本总额的-0.27%；营业税金及附加为3,054.79万元，占成本总额的1.4%。2019年上半年销售费用为56,567.42万元，与2018年上半年的45,760.18万元相比有较大增长，增长23.62%。2019年上半年销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。2019年上半年管理费用为5,274.51万元，与2018年上半年的4,880.4万元相比有较大增长，增长8.08%。2019年上半年管理费用占营业收入的比例为2.06%，与2018年上半年的2.25%相比变化不大。管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
三、资产结构分析
桃李面包2019年上半年资产总额为383,057.57万元，其中流动资产为155,953.25万元，主要分布在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占企业流动资产合计的56.31%、29.88%和7.12%。非流动资产为227,104.32万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的55.64%、14.56%。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的56.31%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业内部资料，妥善保管
第1页共6页
桃李面包2019年上半年决策水平报告
流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的31.09%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年上半年应收账款所占比例基本合理。其他应收款所占比例基本合理。存货所占比例基本合理。
四、负债及权益结构分析
2019年上半年负债总额为57,610.8万元，与2018年上半年的42,325.62万元相比有较大增长，增长36.11%。2019年上半年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。
负债变动情况表
项目名称
负债总额短期借款应付账款其他应付款非流动负债其他
2019年上半年数值57,610.84,00035,292.825,458.52132.2612,727.19增长率(%017.07-89.9368.812018年上半年数值
04,662.571,312.867,539.16增长率(%-10017.16-0.1723.562017年上半年数值9,0003,979.71,315.066,101.52增长率(%00000036.1142,325.6222.528,811.04-0.6742,612.5429.6822,216.26
2019年上半年所有者权益为325,446.77万元，与2018年上半年的304,216.44万元相比有所增长，增长6.98%。
所有者权益变动表
项目名称
所有者权益合计资本金资本公积盈余公积未分配利润
2019年上半年数值325,446.7765,887.64103,924.43 