智度股份2018年管理水平报告
智度股份2018年管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况
2018年智度股份成本费用总额为683,927.35万元，其中：营业成本为622,387.02万元，占成本总额的91%；销售费用为13,907.27万元，占成本总额的2.03%；管理费用为39,138.16万元，占成本总额的5.72%；财务费用为1,506.54万元，占成本总额的0.22%；营业税金及附加为913.48万元，占成本总额的0.13%。
成本构成表(占成本费用总额的比例
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
2018年 数值 683,927.35 622,387.02 13,907.27 39,138.16 1,506.54 913.48 百分比(% 2017年 数值
百分比(% 100.00 590,153.11 91.00 545,877.8 2.03 0.22 0.13 9,917.26 2,213.17 886.36 5.72 29,824.85 2016年 数值
百分比(% 100.00 89.34 3.38 6.52 0.08 0.49 100.00 207,704.15 92.50 185,556.62 1.68 5.05 0.38 0.15 7,025.76 13,537.5 175.58 1,016.69
2、总成本变化情况及原因分析
智度股份2018年成本费用总额为683,927.35万元，与2017年的内部资料，妥善保管 第 1 页 共 10 页
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590,153.11万元相比有较大增长，增长15.89%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加76,509.21万元，管理费用增加9,313.31万元，资产减值损失增加4,641.21万元，销售费用增加3,990.01万元，营业税金及附加增加27.12万元，共计增加94,480.86万元；以下项目的变动使总成本减少：财务费用减少706.63万元，共计减少706.63万元。增加项与减少项相抵，使总成本增长93,774.24万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
2018年 数值 765,956.8 622,387.02 913.48 13,907.27 39,138.16 1,506.54 百分比(% 2017年 数值
百分比(% 100.00 637,379.49 81.26 545,877.8 0.12 1.82 0.20 886.36 9,917.26 2,213.17 2016年 数值
百分比(% 100.00 78.49 0.43 2.97 5.73 0.07 100.00 236,400.72 85.64 185,556.62 0.14 1.56 4.68 0.35 1,016.69 7,025.76 13,537.5 175.58 5.11 29,824.85
3、营业成本控制情况
2018年营业成本为622,387.02万元，与2017年的545,877.8万元相比有较大增长，增长14.02%。
4、销售费用变化及合理性评价
2018年销售费用为13,907.27万元，与2017年的9,917.26万元相比有较大增长，增长40.23%。2018年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
内部资料，妥善保管 第 2 页 共 10 页
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5、管理费用变化及合理性评价
2018年管理费用为39,138.16万元，与2017年的29,824.85万元相比有较大增长，增长31.23%。2018年管理费用占营业收入的比例为5.11%，与2017年的4.68%相比变化不大。管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
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