保险术语

投资收益类指标：

Net Investment Income

净投资收益：投资资产在持有期间，所确认的投资收益并扣去相应的投资管理费用之后的净额。

Realized gain/loss on investment

已实现投资收益/损失：出售投资资产时，卖出价格高于资产成本的部分是已实现投资收益，反之，卖出价格低于资产成本的部分是已实现投资损失。

Total Investment Income

投资收益总额： 为净投资收益和已实现投资收益/损失之和。

销售类指标：

Single Premium

趸缴保费： 投保人按保险合同的约定一次性交清的保险费。

First Year Premium

首年度保费：以分期形式交付保险费的投保人，在交费期间内交纳的第一年的保险费。

Renewal Premium

续年度保费： 以分期形式交付保险费的投保人，在交费期间内交纳的第二年及以后各期的保险费。

Total Gross Written Premium

总保费： 为趸缴保费、首年度保费、续年度保费之和。

Regular Policy

期缴保单：保费分期缴付的保单。

SNP（Standardized New Premium）

标准化首年保费：公司内部衡量业绩的绩效指标之一，指的是一个首年的保费按照不同缴费期对公司的利润贡献程度进行折算的一个衡量保费的指标，可以用作引导销售人员销售更多利润较好业务的风向标。

ANP（Annualized New Premium）

年化首年保费：公司内部衡量业绩的绩效指标之一。趸交保费及期缴保单的首年保费按照一定比例，折算出来的保费指标。

RP ANP (RP: Regular Premium)

期交年化首年保费：期缴保单的年化首年保费。

偿付能力类指标：

Solvency 

偿付能力：是指保险公司偿还债务的能力，反映了保险公司资本充足的状况。 

Required Minimum Solvency 

最低资本：是指依据中国保监会的规定,保险公司为应对资产风险、承保风险等对偿付能力的不利影响，而应当具有的资本数额。

Available Solvency Capital

实际资本：是指依据中国保监会的规定，在评估保险公司偿付能力时所确认的资本。

Capital Adequacy Ratio 

偿付能力充足率：是指保险公司的实际资本与最低资本的比率。保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本，确保偿付能力充足率不低于100%。

费用控制类指标：

General Expenses 

营业费用：公司为正常业务发生的营业费用金额，包括员工工资、房租、差旅费等。

General expense allowance 

可用营业费用：根据公司产品定价利润测试中的费用精算假设及实际业务规模测算出的可用营业费用金额。

General expense overrun 

营业费用超支率=实际营业费用 / 可用营业费用 *100%

Commission & Sales Compensation 

佣金及销售报酬 ：公司为获取保单业务而支付的佣金及销售报酬，包括支付的佣金、手续费、销售竞赛费用等。

Commission & Sales Compensation allowance 

可用佣金及销售报酬：根据公司业务制度及实际业务规模测算出的可用佣金及销售报酬金额。

Commission & Sales Comp. Overrun 

佣金及销售报酬超支率= 实际佣金及销售报酬 / 可用佣金及销售报酬 *100%

Total Expenses 

总体费用 = 营业费用 + 佣金及销售报酬 

Total Expenses allowance 

可用总体费用=可用营业费用+可用佣金及销售报酬

Total expense overrun 

总体费用超支率  = 实际总体费用 / 可用总体费用*100%

新业务盈利性指标：

New Business Value 

新业务价值：新业务产生的未来利润现值，反映公司获取的新业务对股东创造的价值。

New Business Margin 

新业务利润率：新业务价值与未来保费的精算现值总额之比，是反映公司新业务盈利能力的指标。

New Business Value before overrun 

新业务价值（不考虑获取成本超支）：新业务在最优精算假设（即没有获取成本超支的情况）下产生的未来利润现值，反映公司获取的新业务在最优精算假设下创造的价值。 

New Business Margin before overrun 

新业务利润率（不考虑获取成本超支）：为新业务价值（不考虑获取成本超支）与未来保费的精算现值总额之比，反映公司新业务在最优精算假设下的盈利能力。

New Business Value after overrun 

新业务价值（考虑获取成本超支）：新业务在实际费用水平（即包含获取成本超支的情况下）下产生的未来利润现值，反映公司获取的新业务在考虑获取成本超支情况下创造的价值。

New Business Margin after overrun 

新业务利润率（考虑获取成本超支）：为新业务价值（考虑获取成本超支）与未来保费的精算现值总额之比，反映公司新业务在考虑获取成本超支情况下的盈利能力。

公司总体盈利性指标：

Statutory Profit before Tax 

法定会计准则下的所得税税前利润总额：指在中国会计准则下，公司的税前利润情况。

Statutory Profit after Tax 

法定会计准则下的所得税税后利润总额：指在中国会计准则下，公司的税后利润情况，等于税前利润减去所得税费用或者加上所得税收入。

EVA 

经济附加值：是指在国际财务报告准则下，公司税后净营业利润与全部资本成本之间的差额。它是安联集团衡量各个公司的潜在经营能力的一个关键指标。

续保率相关指标：

Due RYP（renew year premium）

应收续期保费：保险公司按照合同约定应向投保人收取但尚未收到的续期保费收入。

Received RYP

实收续期保费: 保险公司按照合同约定向投保人实际收取到的续期保费收入。

Percentage of Due RYP Received

应收续期保费达成率：报告期内年度累计实收续期保费/ 应收续期保费 ×100％，这个指标旨在衡量公司保留客户工作的有效性，并激励销售渠道和客服团队追踪续期保费的收缴，这对于公司获取利润至关重要。

其他：

NBV per average monthly FTE

新业务价值/月均全职员工人数：反映公司人均产能的指标

FYC （First Year Commissions）

首年度佣金：在首个保单年度内收取新增保费所支付的佣金。

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/e8a070d384254b35eefd34b5.html