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正在进行安全检测...

发布时间：2023-11-29 00:56:28 来源：文档文库

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基础:
1、2014年4月10日,中国证监会批复上海证券交易所和香港联合交易所开展沪港通试点;
2、沪港通的双向交易以人民币作为结算单位;
3、2006年11月2日,中国第一只试点债券型QDII基金——华安国际配置基金发行;
4、境内托管人不可以委托符合条件的境外资产托管人代为履行托管职责;
5、可以申请合格境内机构投资者资格的有:商业银行、符合条件的境内基金管理公司和证券公司;
6、合格境外机构投资者应自投资额度获批之日起6个月内汇入投资本金;
7、单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的,持股比例不得超过该公司股
份总数的10%;所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和,不得超过该上市公司股份总数的30%;
8、申购和赎回基金份额取得的差价收入,暂免征收个人所得税;个人投资者买卖基金的印花税是暂免征收的;
9、封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可分配利润的90%;
10、开放式基金的分红方式有现金分红和分红再投资,封闭式基金只能选择现金分红;

11、周五赎回货币基金,可以享受周五,周六、周日的利润,即T日、T+1日、T+2日;
12、基金利润分配后,基金份额净值减少,投资者利益不变;
13、我国开放式基金按规定需在基金合同中约定每年基金利润分配的最多次数和基金利润分配
的最低比例;
14、基金期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数;
15、本期利润能够全面反映基金在一定时期内经营成果的财务指标;
16、基金会计报表包括资产负债表、利润表和净值变动表等报表;
17、开放式基金财务报表特有的分析内容是份额变动情况;
18、通过对基金份额变动情况和持有人结构的比较分析,可以了解投资者对该基金的认可程度;
19、基金会计核算主体为证券投资基金;
20、目前我国的基金管理费、基金托管费和基金销售服务费均是按照前一日基金资产净值的一定比例逐日计提,按月结算;
21、目前我国货币基金管理费率通常不高于0.33%;
22、交易所上市的可转债按当日收盘价作为估值全价;

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/f3abbe986beae009581b6bd97f1922791788bed6.html