智度股份2019年上半年管理水平报告
智度股份2019年上半年管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况
2019年上半年智度股份成本费用总额为444,924.44万元，其中：营业成本为417,801.59万元，占成本总额的93.9%；销售费用为9,031.3万元，占成本总额的2.03%；管理费用为16,201.37万元，占成本总额的3.64%；财务费用为1,379.06万元，占成本总额的0.31%；营业税金及附加为511.13万元，占成本总额的0.11%。
2019年上半年 数值 444,924.44 417,801.59 9,031.3 16,201.37 1,379.06 511.13 百分比(%
成本构成表(占成本费用总额的比例
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
2018年上半年 数值
百分比(% 2017年上半年 数值
百分比(% 100.00 93.38 2.19 3.81 0.36 0.11 100.00 332,219.85 93.90 306,367.31 2.03 0.31 0.11 6,663.78 424.2 350.15 3.64 16,390.71 100.00 235,009.24 92.22 219,463.08 2.01 4.93 0.13 0.11 5,154.64 8,964.78 840.81 253.9
2、总成本变化情况及原因分析
内部资料，妥善保管 第 1 页 共 10 页
智度股份2019年上半年管理水平报告
智度股份2019年上半年成本费用总额为444,924.44万元，与2018年上半年的332,219.85万元相比有较大增长，增长33.92%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加111,434.27万元，销售费用增加2,367.52万元，财务费用增加954.86万元，营业税金及附加增加160.98万元，共计增加114,917.64万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少189.34万元，资产减值损失减少2,023.71万元，共计减少2,213.04万元。增加项与减少项相抵，使总成本增长112,704.59万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
2019年上半年 数值 485,983.77 417,801.59 511.13 9,031.3 16,201.37 1,379.06 百分比(% 2018年上半年 数值
百分比(% 2017年上半年 数值
百分比(% 100.00 86.25 0.10 2.03 3.52 0.33 100.00 377,159.85 85.97 306,367.31 0.11 1.86 0.28 350.15 6,663.78 424.2 100.00 254,436.43 81.23 219,463.08 0.09 1.77 4.35 0.11 253.9 5,154.64 8,964.78 840.81 3.33 16,390.71
3、营业成本控制情况
2019年上半年营业成本为417,801.59万元，与2018年上半年的306,367.31万元相比有较大增长，增长36.37%。
4、销售费用变化及合理性评价
2019年上半年销售费用为9,031.3万元，与2018年上半年的6,663.78万元相比有较大增长，增长35.53%。2019年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
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5、管理费用变化及合理性评价
