公司财务管理制度最新范本
公司财务管理制度
全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗,不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作.对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。
一、财务部职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全,维护公司的合法权益。
４、编制和执行财务收支计划,督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表。 7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作. 8、及时核算和上缴各种税金．
９、参与业务项目结算,参与采供部与材料供应商结算. 1０、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效。 １1、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。 12、加强本部门人员的培训,提高本部门工作人员素质。
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二、借款和各种费用开支标准及审批制度
借款审批及标准: 1、出差借款: 出差人员应先到财务部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者,不得再借款． 2、出差在外人员借款:已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取 “借款单",详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。 3、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。
4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等,审批程序同第1条. 5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐,报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则．
7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支.
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三、日常费用报销: 1、公司员工在日常费用支出时,需坚持勤俭节约的原则. 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明．
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由,并经相应领导签字后到财务部报销; ４、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续,报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销; ５、补充说明
如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力；或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。
财务部岗位职责
1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金,不坐支现金，不以白条抵库； 2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐,保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金,每周一填写货币资金周报表; 3、保管好库存现金,确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失; 4、保管好印章,严格按规定用途使用印章; 3 / 6
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5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票；
6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐; 7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定,并正确执行；
8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作,汇总会计凭证，登记总帐；
9、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点; １0、每月编制会计报表,确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；
11、负责装订、管理会计档案；
12、清楚工程整体概况,包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等; 13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等,并结合合同督促项目部回款； １４、按照各工程预算进行工程成本的控制； 15、每月末及时督促各项目部报帐；
16、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐; 1７、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款； １8、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核； 19、编制和执行财务收支计划,拟订资金筹措和使用方案; 4 / 6
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2０、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益; ２1、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算; ２2、认真贯彻国家的财经方针政策,执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议; 23、完成领导布置的其他工作。
财 务 基 础 工 作 规 范
财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。 一、 票据
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