票据池
发布时间：2019-03-08 来源：文档文库
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“票据池”管理解决方案
（1） 财务公司向合作银行申请开通统一网上企业银行编号的集团户； （2） 财务公司填写《银行网上票据业务申请审批表》，为集团统一申请开通“票据池”业务；
（3） 业务开通后，各成员企业即可通过网上企业银行办理各自的票据业务，而母公司则可以查询到各成员企业的质押票据情况；
（4） 成员企业填写《银行网上“企业银行”子公司票据业务授权书》授权母公司为其代理票据业务后，母公司即可通过网上企业银行统一代办子公司票据业务。
图2“票据池”管理解决方案
三、初级阶段“票据池”派生的效益功能
通过以上“票据池”业务及主要功能介绍，及以财务公司为主导的整个集团公司的“票据池”的建设，成员企业除了可提高票据管理水平、增加票据安全、减少劳动量、按照要求对票据进行拆分和合并外以外，借助银行和财务公司的金融平台，还可以派生出许多经济效益。下面我们按“票据池”的不同发展阶段做一个探讨：
3.1可以派生出存款利息，增加集团成员企业的收益
企业收到票据后，及时将票据存放在“票据池”中，企业付款时以“票据池”中的票据作质押，开出银行承兑汇票进行付款。由于存放在票据池中的票据的平均到期日小于开出票据的平均到期日，也就是说，当资金池中的票据到期兑付成现金后，开出的票据还没有到期，这部分现金存放在保证金户中就会产生利息，如果结合财务公司的“现金池”业务，将这部分存款转化为同业存款或定期存款，收益将更加可观。
举例说明：
假如某企业存入“票据池”的票据为10亿元，平均到期日为4个月，每年以“票据池”为质押，开出的承兑汇票也为10亿元，平均的到期日为6个月，转化为财务公司的同业存款后按2%的年利率计算。按照2个月的时间差，可以获得的收益为：
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“票据池”利息收入：10亿×2%÷12÷30×60（天）=333万 开票费用为：10亿×0.05%=50万元 实际收益：333-50=283万元 3.2可以减少贴现费用
拥有票据的企业在急需现金的时候如需贴现，可将票据贴现给财务公司，财务公司可以以比银行优惠的条件对成员企业进行贴现。并且快捷迅速。而且可以实现票据的部分贴现。
比如某企业在票据池中有一张1,000万元的票据，现在急需200万元的现金，财务公司可以依其票据质押等额信用额为其贴现200万元。这样可以减少整张票据贴现造成的损失，降低贴现成本。
3.3成员企业可以及时在财务公司获得急需的贷款
在票据池中存放票据的企业可以以票据做质押，及时在财务公司获得较低成本的短期贷款。如果没有在票据池中预留票据，以票据质押贷款，就需要首先进行票据真伪的查询，这一过程需要一定的时间。
比如某企业在票据池中存放有1,000万元即将到期的票据。企业现需要1,000万元的流动资金贷款，期限为10天，假如把即将到期的票据贴现，成本为10万元，而短期贷款的利息为5万元，这时就可以用此票据做质押，迅速在财务公司获得短期借款，同时企业也节省了5万元的成本。
四、高级阶段“贷票”业务
Highlight（位置放于第四部分内容之间）: 财务公司如果能够开展“贷票”业务，可以扩大财务公司的资金来源，成倍提高财务公司的贷款能力，对财务公司的未来发展具有重大意义。
财务公司建设“资金池”，可以将沉淀的资金发放给成员企业，我们称其为“贷款”。财务公司建设“票据池”后，也会形成大量的票据沉淀，是不是也可模仿“资金池”那样抽出一部分发放给急需票据对外付款的企业，我们暂时称之为“贷票”业务。据笔者了解，这种业务目前尚无先例，我们做一个理论的探讨。如果“贷票”业务能在财务公司合理合法地开展，“票据池”的建设将具有更大的意义——不仅可以成倍扩大财务公司的规模，也可以将票据的余缺在不同的成员企业之间进行调剂，对整个集团而言可以节约大量的财务成本。
4.1开展“贷票”业务的条件已经成熟
以前银行推出的“票据池”业务主要是一对一的，也就是说，甲企业的票据不能作为质押给乙企业开票，只能给自己开票，这就有很大的局限性，建设“票据池”的意义就不是很大。最近， 