首页 > 正在进行安全检测...

正在进行安全检测...

发布时间：1714417394 来源：文档文库

小中大

字号：

手机查看

上能电气股份有限公司首次公开发行股票申请文件反馈意见
兴业证券股份有限公司：
现对你公司推荐的上能电气股份有限公司
（以下简称公司' 30日内
或发行人”首发申请文件提出反馈意见，请你公司在
对下列问题逐项落实并提供书面回复和电子文档。若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。我们收到你公司的回复后，将根据情况决定是否再次向你公司发出反馈意见。如在
30日内
不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的申请。若对本反馈意见有任何问题，请致电我会审核人员。
一、规范性问题
1、根据招股说明书，发行人成立以来存在多次增资和股权转让，并存在分期缴纳出资的情形。请发行人补充说明其设立以来历次增资及股权转让的背景及合理性、
价格及定价依据；分期
缴纳出资是否符合当时有效的法律法规规定；涉及股份支付的，请补充说明股份支付的会计处理情况，包括但不限于相关股权公允价值及其确定依据、相关费用的计算过程等；自然人股东的工作经历及在发行人处任职情况、自然人股东增资或受让股权的资金来源，法人股东的成立时间、注册资本、注册地、股权结构、实际控制人或管理人；法人股东及其股东（追溯至自然人）
、实
际控制人与发行人及其控股股东、实际控制人、董监高、核心技术人员、本次发行的中介机构及其项目组成员是否存在关联关系、亲属关系、委托持股、信托持股或其他可能输送不当利益的

关系；发行人历次股权转让及增资是否存在委托持股、利益输送
或其他利益安排；历次股权转让及整体变更时发行人股东履行纳税义务情况，是否符合相关税收法律法规的规定。请保荐机构、律师对上述问题补充核查并发表意见。
2、根据招股说明书，发行人历史上曾存在股权代持情形。请保荐机构、发行人律师补充说明：（1 ）存在代持情形的原因和背景，全部自然人股东的工作经历及在发行人的任职情况。）
上述股权代持及股权转让是否签订协议，是否为代持或转让双方真实意思表示，相关股权代持是否已彻底清理，是否存在争议、纠纷或潜在的争议、纠纷或其他影响股权确定性的情况。
（3）历（2次股东会决议是否均由名义股东进行表决，是否影响决议合法有效性。（4）上述股权转让是否办理了税源登记，是否符合税收法律法规的规定。（5）目前股权结构中是否还存在信托、委托代持等名义股东与实际股东不一致的情形。
请保荐机构、发行人律
师对上述问题进行核查，并发表明确意见。
3、根据招股说明书，公司控股股东吴强于2015年6月从其儿子吴超处受让了公司的控股权，在此之前，吴强并未持有公司股权。请保荐机构、发行人律师结合证券期货法律适用意见第号等相关规定，详细论证报告期内公司控制权是否发生变更，
1 是
否符合《首发管理办法》的相关规定，是否构成本次发行上市的实质性障碍，并发表明确意见。
4、根据招股说明书，发行人不存在和控股股东、实际控制
人同

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/a5ee558aa7e9856a561252d380eb6294dc88222f.html

《正在进行安全检测....doc》

将本文的Word文档下载到电脑，方便收藏和打印

推荐度：

点击下载文档

文档为doc格式

相

关

案

例

正在进行安全检测...

相关推荐

推荐内容