中国平安保险公司的风险识别

中国平安保险公司的风险识别

一、平安保险业务简介

中国平安保险（集团）股份有限公司（Ping An Insurance (Group) Company of China,LTD.）诞生于深圳蛇口，是中国第一家股份制保险企业。自1988年成立至今，已经发展成为、为超过约5600万个人客户和超过200万公司客户提供融证券、信托、银行、资产管理、企业年金等多元金融业务为一体的综合金融服务集团。2010年净利润人民币98.66亿元。2010年6月《财富》公布其2010年度“全球500强”企业榜2010年6月《财富》公布其2010年度“全球500强”企业榜单，中国平安以去年223.74亿美元营业收入第383位。

平安旗下保险专业子公司有：中国平安人寿保险股份有限公司（平安人寿）、中国平安财产保险股份有限公司（平安产险）、平安养老保险股份有限公司（平安养老险）、平安健康保险股份有限公司（平安健康险）。业主范围主要有人寿保险、财产保险和短期人寿保险。其中寿险业务加大了对盈利能力较高的个人业务的推动作用，2010年上半年，个人新业务规模保费增长迅速，较2009年同期增幅达53.1%。平安产险依托专业化管道经营，保费收入实现61.1%的大幅增长，市场份额较2009年底提升1.5个百分点；同时业务品质持续优化，综合成本来率较去年同期下降4.7个百分点，至96.5%。养老险企业年金缴费、受托管理资产及投资管理资产三项统计指标保持业内领先。

图一 平安保险2010年上半年保费增长情况

本文主要关注中国平安保险公司的传统保险业务，希望通过流程图法（flow-chart method）对其运营流程的各个阶段进行的风险进行识别，特别对该企业的特殊风险进行识别，为企业的风险管理提供帮助。

二、平安保险的外部流程图

平安保险不同于一般的生产型企业，其经营环节比较简单。但是这并不意味着平安保险面临的风险因素因此而减少。图二是平安保险外部流程图。

图二 平安保险外部流程图

以上流程图可知，平安保险面临的外部关系有：

1、平安保险与投保人之间的关系。这两者之间的关系实际上就是以保险合同依据而形成的一种保险商品的交换关系。平安保险是保险商品的供给方，投保人是保险商品的需求方。

由于保险合同的条款一般由平安保险拟定；而只有投保人或被保险人对作为保险标的的被保险人的身体和生存状况了解得最为清楚，所在这两种之间显然存在着信息的不对称性，而这种信息的不对称性极可能成为平安保险经营风险的重要诱因之一。

2、平安保险与再保险人之间的关系。这两者之间的关系主要体现为因分保行为而形成的一种契约关系，实际上也就是再保险商品的交换关系。

与上一层关系类似，在这两者之间也存在信息的不对称性问题。

3、平安保险与股东之间的关系。这一层关系实际上是平安保险经营者与其所有者之间的关系。平安保险的经营者受全体股东的委托来经营平安保险。

在大多数情况下，这两者的价值取向应是一致的，但是，出于自身利益最大化的考虑，平安保险的经营者所追逐的目标有时会与股东所追逐的目标相偏离，此时也极易引发经营风险。

4、平安保险与其他金融机构之间的关系。随着平安保险承保业务与投资业务的扩张，它们与其他金融机构的关系会越来越密切。

一方面，平安保险与其他金融机构会开展更为紧密的合作，如银行保险、委托投资等，因此金融业其他领域(如银行业、证券业)的风险也可能诱发保险业的风险；

另一方面，由于平安保险所提供的保险产品与其他金融机构所提供的金融产品之间存在一定的替代关系，因此，在某些领域这两者也会展开激烈的竞争。

除以上这些微观风险因素外，宏观大环境的变化也是平安保险面临的重大的风险因素。这些类的宏观的政治和经济风险因素难以预防，但是一旦发生又会给企业带来比较大的损失。

1、国家政策。国家宏观经济政策,无论是财政政策还是货币政策的实施对寿险公司的经营都会造成直接或间接的影响，其中，最为典型的是作为调节国家经济发展的重要杠杆的利率政策的变化，对平安保险经营的影响最为直接。

2、金融市场。整个金融市场发展与完善将为平安保险的经营提供良好的外部环境。一方面，金融市场上其他金融机构的发展与壮大，其员工的保险需求必然会增加，从而有利于寿险公司承保业务的发展；另一方面，金融市场的完善将为寿险公司提供更多金融产品和更为优质的金融服务，这将有利于平安保险投资业务的发展。

3、保险监管。保险监管对平安保险的影响体现为两个方面：一方面，灵活有效的监管有利于平安保险的稳健经营乃至整个保险市场的健康发展；另一方面，过于保守呆板的监管又有可能抑制平安保险的创新能力以致束缚其发展的良好势头。

4同业竞争是指提供满足消费者同一种需求的同类产品的不同厂商之间的竞争。平安保险的同业竞争者主要是指其他的平安保险。同业竞争是最为激烈与残酷的竞争，平安保险之间的竞争，一方面能够实现保险市场上的优胜劣汰，从而保持保险市场的生机与活力，另一方面，无序的竞争又极易引发价格战，从而削弱保险市场主体的整体实力，不利于保险市场的健康发展。

三、平安保险实物流程图

图三详细描述了平安保险签订保险合同和再保险的过程。

图三 平安保险实物流程图

根据上图，可以对各经营环节进行风险识别如下：

1、 核保环节。

投保人在业务人员指导下填写保单，递交平安保险，核保部门对投保人资产风险状况进行审核评估，确定是否予以承保，叫做核保环节。若予以承保则由契约部门打单将正式保单交付投保人。投保人向业务人员或者直接向平安保险递交保费并收取发票。该环节面临的风险有：

1、 业务人员素质不高，道德水平不高，有可能为了提升业绩可能未要求投保人提供真实详细的风险资产状况，明知保险标的不符合承保要求而承保。

2、 由于层层机构的设置，核保部门与业务人员缺少信息交流，可能疏漏投保人重要的资产风险信息。

3、 核保部门未认真核实及评估投保人的资产风险状况，导致予以不符合承保要求的投保人承保，或者低估投保人风险状况，扩大了平安保险的责任范围。

4、 由于存在道德因素，投保人本身由于有意或者疏忽可能未向平安保险提供真实的资产风险状况，增大了承保的风险。

2、设立准备金、再保险等

由于损失发生在年度间不平衡，平安保险为应对巨灾风险及市场利率风险利用集聚的保费的一部分设立了准备金，或者通过再保险等其他方式转移经营风险。风险识别如下：

1、 不可预期的巨灾风险对平安保险的经营将造成巨大的冲击，因此准备金的提取比例不能过小。

2、 市场利率的波动对于长期寿险等险种影响很大，应检查是否按合适的比例建立应对利率损失的准备金。

3、保险投资组合

平安保险利用集聚的保费建立保险基金并按一定比例进行不同资产的投资。风险识别：

1、 保险基金用于投保人损失的赔偿，因此必须具有较强的流动性以及安全性，同时兼顾收益性，因此固定收益资产的投资应占大部分。

2、 保险经理人为追求短期利润可能进行保险基金的盲目投资，对投资的项目没有进行详尽的调查，从而增加了平安保险的投资风险。

3、 由于进行项目投资，平安保险不可控的市场风险如利率风险、汇率风险、政策风险都有可能增加平安保险的损失程度。

4、核赔环节

投保人递交理赔申请材料，平安保险根据公估人提供的事故鉴定报告，判定平安保险所应承担的事故责任范围，若认为事故不在责任范围内则拒绝赔款，若同意赔款则依据公估人提供的损失价值估计报告进行一定金额的赔付。风险识别：

1、 保单有关条款的条文可能模凌两可，道德风险的存在使得投保人可能要求平安保险对保单规定责任以外的损失进行赔偿，产生不必要的利益冲突。

2、 业务人员可能收受投保人贿赂，不按理赔程序核查责任归属，加大了理赔的风险。

3、 由于道德因素的存在，投保人可能提供不真实的损失证明材料，增加了损失价值的估计。

5、保险产品的定价环节

保费的合理确定能保证平安保险的保费收入大于预期的赔付，使平安保险达到盈利和持续经营的目的，保费的确定往往根据以往的保险产品的数据以及经验，因此保险精算师在依据数学理论给保险产品定价时就可能面临以往产品数据缺失，风险损失信息的不完全，忽略投资环境、政策环境等的新变化的风险。

资料来源：

1、《中国平安保险股份有限公司2009年年报》

2、《中国平安保险股份有限公司概要》

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/e855d32b250c844769eae009581b6bd97e19bc78.html