出纳岗位主要工作职责及内容

出纳岗位主要工作职责及内容

出纳岗位主要工作职责及内容 篇一

1、审核各类原始单据,无误后根据各种单据编制记帐凭证。

2.月末结账,按时编制各种会计报表,做到数字真实,计算准确,内容完整,说明清楚,报送及时。

3.负责检查、核实库存材料,对各种库存材料的购入、领用情况进行监督, 月末与库管员进行核对,做到帐实相符。并对仓库进行不定期抽查。

4.负责监督公司财务运作情况,及时与出纳核对现金,银行账、各类凭证、单据,做到账款、票据数目清楚。

5.负责公司税金的计算,填写税务申报表及交纳工作。协同与税务部门的工作,加强学习,掌握政策。

6.负责发票的购买、核销与管理,认真保管发票,严禁丢失。

7.月末整理装订凭证,安全完整保管财务资料及会计档案。

8.完成上级分派的其他相关工作任务。

***物业服务处综合行政部 ***

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篇二

一、 出纳岗位:

岗位职责:

1、管理公司各银行帐户,负责开户登记、销户注销以及银行证卡的管理。负责与银行的一般业务接洽。

2、负责银行结算业务,按时准确核对各类银行帐务,及时清算未达帐项。

3、按规定购买、保管和存放支票、现金、票据,及时盘点登记,保证帐实、帐证相符。

4、及时掌握公司资金状况,确保资金收付的准确性及安全性,严禁开出空头支票。

5、负责各项按相关规定审核批准的现金费用报销。要认真审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒绝办理报销手续。

6、负责发放职工的工资、奖金以及各项补贴等工作。

7、及时核对现金及银行日记帐,确保帐实相符。

8、控制库存现金限额,做好库存现金及各种有价票券、有关印章、发票收据的管理工作,保管好保险箱钥匙,确保万无一失。

工作内容:

1、收取各业务员上缴的现金销售款:

1）、收取现金,做好当面清点手续,注意是否有假-币。

2）、逐笔清点。对照相关原始单据,如送货单,核对现金,发现问题及时与当事人核实。

3）、确认款项、单据总额清点无误。开具收据,连同原始单据送交核算员进行帐务处理。

2、办理各类付款业务:

1）、接到手续完备的单据,以现金或银行转帐方式付款。并在已现金付款的单据上加盖“现金付讫”戳记。

2）、办理网银转账付款业务时,应及时与收款方联系,确认款项收讫。

3、办理有关收款业务。填写收款凭据,清点现金或其他形式的收款票据,及时办理相应的银行进帐业务。

4、及时核对现金及银行存款日记帐,同时清点库存现金,保证帐实相符,并随时接受财务经理的检查。

5、每周编制资金日报表,报总经理及运行总监,对于已支付未划帐的项目需特别注明。

6、做好月末结帐对帐工作,每月30日之前,编制出现金及各银行的明细表,核对银行对账,查明差额或未达帐形成原因,跟踪解决。

9、做好发票的申购、登记、发放、回收检查等管理工作。

10、完成财务经理交办的其他工作。

篇三

一、岗位职责

1、负责对稽核人员审核过的收付款凭证进行再次复核。

2、负责现金、银行存款日记账的登记及与总账的核对工作。

3、负责库存现金的保管工作。

4、负责与现金有关报表的编制和分析

5、负责银行及企业内部银行的日常业务处理。

6、负责现金预算的编制和执行监控

7、完成领导临时交办事项

二、工作标准

1、现金收付业务处理标准

对各部门填报的支款凭证、总账会计填制的收款凭证,复核收付款申请单的批准范围、权限、程序是否正确;手续及相关单证是否齐全;数量、单价等内容填写是否真实、金额计算是否准确;

2、支付暂借款的管理标准

出纳人员根据经相关人员审核批准后的借款单予以支付备用金。

出纳要定期清理借款。审查借款人有未按用途使用借款,对挪用者及时上报财务科长,视情节轻重追究责任。

3、库存限额的管理标准

根据日常资金需要提取现金,库存现金不得超过规定限额,超过部分及时存入银行。

4、票据、印章的使用及保管

妥善保管支票、内部结算发票、收据,防止空白票据的遗失和被盗用。妥善保管内行专用章、账务部门章、现金收付讫章。严格按照有关规定填写发票、使用印章。

5、妥善保管库存现金及有价证券,保险柜的密码要保密,保管好保险柜钥匙,不得转交他人。

6、出纳人员编制现金盘点表。保证账账相符、账实相符,发现差错及时查清原因更正。

离职规定:

根据《会计法》第二十四条规定:“会计人员调动工作或者离职,必须与接管人

员办理交接手续。一般会计人员办理交接手续,由会计机构负责人、会计主管人员监交。出纳人员的交接工作要按照会计人员交接的要求进行。”按此规定,本公司的出纳人员离职应由会计人员负责监交。

出纳人员调动工作或者离职时,与接管人员办清交接手续,是出纳人员应尽的职责,也是分清移交人员与接管人员责任的重大措施。

办好交接工作,可以使出纳工作前后衔接,可以防止账目不清、财务混乱。工作交接要做到以下几点:

一是必需填写交接表;

二是移交人员与接管人员要办清手续;

三是交接过程中要有专人负责监交;

四是交接要求进行财产清理一一清点。

************工作清单

一、日常性工作

1、会计日常工作

（1）按要求处理凭证,如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况,保证各项经济业务合情、合理、合法。

1-9月财务人员共1名,平均每天每人5-7号,每月每人127-129号,39本。10-11月财务人员共2名,平均每天每人2-4号,每月每人67-70号,8本。

（2）日常费用审核

（3）材料采购款及其他资金申请的审核

（4）销售收款的确认及发货

（5）定期组织所属部门员工学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度,不断提高员工的思想水平和业务工作能力

（6）公司领导安排的其他临时工作

（7）进行每周工作总结并制定周工作计划

2、出纳日常工作

（1）现金及银行存款日记账

（2）根据财务审批制度支付日常费用和材料采购款项

（3）开具销售发票

（4）保管库存现金和各种有价证券

（5）其他现金收取

（6）公司领导安排的其他临时工作

（7）进行每周工作总结并制定周工作计划

二、月度性工作

1、工资的计算及发放,按时申报并缴纳员工工资个人所得税

2、现金、固定资产和存货盘点作业,银行存款的核对

3、月底结账,并出具财务报表及相关数据统计表（销售统计表、车间成本计算表、）

4、销售统计,认证发票,申报并缴纳增值税及其他税赋

5、核对和催收应收账款

6、核对集团公司内部往来款

7、对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料收集、审查、装订成册,登记编号,按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管

8、掌握流动资金使用和周转的情况,对经营情况做出分析,向相关领导汇报

9、制定资金和销售计划

10、进行当月工作总结制定下月工作计划

三、季度性工作

1、现金、固定资产和存货盘点作业,银行存款的核对

2、核对和催收应收账款

3、核对集团公司内部往来款

4、销售和成本汇总

5、所得税申报,缴纳印花税

6、制定资金和销售计划

7、进行季度工作总结制定季度工作计划

四、年度性工作

1、对公司固定资产和流动资产的清查、核实

2、核对和催收应收账款,按照公司要求定期审核客户资料,评定风险等级,并按照百分比法计提坏账准备

3、核对集团公司内部往来款

4、清缴所得税

5、预算执行情况分析

6、制定资金和销售计划

7、进行年度工作总结制定下年工作计划

五、部门绩效工资考核

5.1 所属单位月平均业务量（销售量） 55万,财务部门人数2人,人均服务量 27.5万;

5.2 所属单位月平均人数（按本年月平均）68,财务部门人数2人,人均服务量 34人;

5.3 所属单位月平均费用报销笔数(按人次) 75笔,财务部门人数2人,人均服务量38笔 ;

5.4 所属单位月平均存货流量（按销售成本）50万,财务部门人数2人,人均服务量 25万;

5.5 所属单位获得灾后重建款80万。

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/fe3cd7a5122de2bd960590c69ec3d5bbfd0ada02.html