法律知识要点：在实务中，有的出借人利用优势地位，在借贷合同中不但约定高额的利息，而且还会附上各种名目的费用，借款人本身就是因为经济困难才会去借贷的，再加上远高于法律规定的利息标准及各种费用，因此产生恶性循环，导致借款人陷入债务深渊。
其实，对于民间借贷的利息，法律规定是有明确标准的，法律之所以这样规定，本质上也是为了防止高利贷的产生，加重借款人的额外负担。笔者总结了一下，在民间借贷中，这些债务因为超出了法律的限制性规定，就算是依据借款合同产生了，借款人也不需要偿还：
一、超过年利率24%的利息。
依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，民间借贷的年利率不超过24%的标准，如果超过这个标准的，不受法律保护。
二、超过年利率36%利息。
如果约定的利息在年利率24%至36%之间的，借款人已经支付的利息，这种情况会保护现状。同时上述条文第二款规定，借贷双方约定的利息超过年利率36%的，超过部分的利息约定无效。借款人支付的利息超过年利率36%的这部分，即使已经给了，也可以要求出借人归还。
三、计算复利（也叫利滚利）超过年利率24%的。
根据最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定第二十八条的规定，法律允许计算复利，但是利滚利不管如何计算，整体的利息仍然不能超过年利率24%的标准，超过部分不受法律保护。
四、约定的各种名目的费用、利息超过年利率24%的标准。
在实务当中，出借人在借款合同中约定的利率虽然没有超出法律规定的标准，但是又另行约定了各种各样的费用要求借款人承担，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条的规定，借款合同中约定的利息以及各种相关的费用，其总计仍然不能超出年利率24%的红线，如果超出了借款人就可以不用偿还。
五、借款时预先扣除利息，扣除部分产生的利息。
根据《合同法人民共同国合同法》第二百条的规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
上面的这五种债务，实际上没有法律依据，即使是已经按照双方签订的借款合同产生了，由于超出了法律的限制性规定，对于超出部分根本用偿还，甚至有的支付了也能再要回来。
为了更好的阅读和理解上述法律知识要点，笔者分享一篇相关的实务案例，并对案例的内容进行了相应的整理和汇编，案例中观点仅供学习交流所用！
案情简介
原告刘某梅与被告陈某霞、彭某东经人介绍认识，二被告因资金周转需要，向原告提出借款50万元，获原告同意。2016年10月28日原告刘某梅向被告陈某霞的银行账户分十笔共计转账50万元，二被告收到款后向原告出具了《借据》，约定了借款期限六个月，月利率3%。现借款期限届满，二被告并未按时归还借款本金及利息，并关闭联系方式躲避原告以逃避债务，现原告催收无果。
因此根据《民事诉讼法》相关规定，原告向法院提起诉讼，原告请求：1、判令陈某霞、彭某东二被告偿还借款本金人民币50万元及利息15000元；2、判令陈某霞、彭某东二被告支付逾期还款利息6万元（以50万元为基数按照月利率3%计算，从2016年11月29日暂计至起诉之日，实计至还款之日）；3、判令二被告承担本案全部诉讼费用。被告陈某霞、彭某东未答辩。
判决观点
法院审理认为:本案为民间借贷纠纷，依照法律规定，当事人的债务应当清偿。原告刘某梅向法庭出示的借款借据、网银截图及银行转账汇款回单等证据足以证实原告刘某梅与被告陈某霞、彭某东存在借贷法律关系，被告陈某霞、彭某东应当返还所欠本金及利息。
原、被告双方约定了借期内的利率，但该利率标准超出法律规定年利率24%，超出部分法院不予支持。关于逾期利率，因原、被告约定了借期内利率，原告主张的逾期利率可参考借期内利率确定，但超出法律规定的年利率24%部分，法院予以支持。被告陈某霞、被告彭某东作为共同借款人，对所欠债务应承担连带返还责任。
判决结果
综上，法院判决：被告陈某霞、彭某东应于判决生效之日起十日内向原告刘某梅连带偿还借款本金人民币50万元及相应利息（利息按照年利率24%，自2016年10月29日起计算至被告还清全部款项之日止）。
案例评析
该案中，双方约定的利息为，按月利率3%的标准计算，折算年利率是36%，依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，超出了法律保护的年利率24%的标准。因此，本案中尽管原告刘某梅按年利率36%的标准主张利息，但法院最终按年利率24%支付原告刘某梅的请求，对于超出部分，则法院判决驳回，不予支持。
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/236f0db1930ef12d2af90242a8956bec0875a56c.html
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